县十六届人大三次会议文件（5）

泰顺县2018年财政预算执行情况和

2019年财政预算草案报告

2019年2月26日在泰顺县第十六届

人民代表大会第三次会议上

泰顺县财政局局长 周仕姜

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告泰顺县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2018年预算执行情况

2018年，县财政部门以“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财观为指导，依法组织收入，着力调整结构，深化体制改革，严格监督管理，充分发挥财政“支撑、保障、引导”的职能作用，为推进我县“生态立县、旅游兴县”战略实施，促进我县经济社会绿色高质量发展作出了应有的贡献。

（一）一般公共预算执行情况

2018年，全县财政总收入137528万元，完成年度预算的100.8%，同比增长（以下简称“增长”）20.3%。其中，一般公共预算收入87605万元，完成年度预算的101.5%，增长10.7%;上划中央税收收入49923万元，完成年度预算的99.5%，增长41.8%。

2018年，全县一般公共预算支出合计473030万元，完成年度预算的99.9%，增长4.6%（同口径）。其中，县本级一般公共预算支出194899万元，完成年度预算的98.8%，增长11.7%。

全县一般公共预算收支平衡情况：根据我省现行财政体制和有关财政结算办法测算，按照“以收定支、收支平衡”的原则，2018年一般公共预算收入87605万元,转移性收入等434655万元（其中：税收返还收入8319万元、省转移支付242737万元、市转移支付21115万元、地方债券贷款收入80000万元、动用预算稳定调节基金41355万元、上年结转项目40346万元、调入资金783万元），合计收入522260万元；2018年一般公共预算支出473030万元，县上解省级支出1800万元，设立预算稳定调节基金5221万元，结转下年项目支出42209万元，实现收支平衡。

2018年，全县一般公共预算收支具体执行情况如下：

1.主要收入科目情况。增值税32774万元，增长63.3%；企业所得税8864万元，增长12.4%；个人所得税2415万元，增长16.0%；城市维护建设税3982万元，增长57.8%；土地增值税3520万元，增长32.5%；契税和耕地占用税4024万元，增长6.6%；非税收入27944万元，下降23.8%。如图：

2018年全县一般公共预算主要收入科目情况（由左至右）

2.主要支出科目情况。一般公共服务38973万元，下降5.9%；公共安全15737万元，下降2.1%；教育69491万元，增长10.8%；科学技术3036万元，增长0.1%；文化体育与传媒7839万元，下降13.2%；社会保障和就业56679万元，下降7.2%；医疗卫生49744万元，增长6.8%；节能环保17322万元，增长2.5%；城乡社区事务81226万元，增长53.9%；农林水事务76408万元，下降9.5%；交通运输17731万元，下降41.8%。如图：

（二）政府性基金预算执行情况

2018年，全县政府性基金收入73470万元，完成年度预算的103.3%，增长143.6%；上级补助6480万元，上年结余10524万元，其他资金调入政府性基金111万元（还专项债券利息）。全县政府性基金支出83003万元，完成年度预算的98.4%，增长90.7%；调出资金693万元，结转下年6889万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

2018年，全县社保基金收入144862万元，完成年度预算的110.8%，增长28.6%；支出107010万元，完成年度预算的100.5%，增长17.8%。收支相抵，2018年全县社保基金结余37852万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2018年，全县国有资本经营预算收入467万元，完成年度预算的100%，下降16.5%；支出378万元，完成年度预算的100%，下降15.4%。调出资金89万元，收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

（五）预算执行成效

2018年，县财政部门紧紧围绕年度预算收支任务，扎实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，预算执行成效较好，具体表现为：

1.财政保障能力进一步增强。以组织收入为中心，加强部门协作，积极向上争取财力支持，提升财政保障能力。一是强化部门增收协作。围绕年度收入任务，坚持“从早安排，从实入手”，完善收入征管协调机制，推进“政府主导、部门配合、社会参与”的信息共享和收入保障体系建设。在国地税合并的大背景下，加强部门沟通协作，完善财税部门联席会议制度，强化收入预测分析，提高收入主动权。同时，按省市年度收入工作的要求，优化收入结构，实现地方税收收入5.97亿元，增长40.6%，完成市对县收入“三个比重”考核。完善乡镇财政管理体制，落实乡镇财政增收奖励资金2010万元，形成组织收入合力。二是争取资金再创新高。围绕全县中心工作、重点任务和重点项目，县财政局加大工作力度，完善向上争取资金工作机制，加强政策研究，抢抓工作机遇，全方位、多渠道争取省市财政支持。全年共获得省市财政转移支付补助资金超过25亿元，争取地方政府债券资金8亿元，提高地方财政资金保障能力。三是认真组织非税收入。严格执行政府非税收入管理制度，加强行政事业性收费和政府性基金等政府非税收入项目管理，进一步规范执收行为。2018年共组织政府非税收入10.28亿元，增长46.8%。其中，一般公共预算收入2.79亿元，政府性基金预算收入7.35亿元（其中：土地出让金5.25亿元），国有资本经营预算收入467万元。

2.助推发展力度进一步加大。充分发挥财政支撑、保障职能，助推经济社会发展，培育地方财源。一是支持政府投资项目建设。筹措资金12.24亿元，支持政府投资重点项目建设。其中，安排资金1.88亿元，支持氡泉大道工程、月山下至后山公路等新城区市政配套工程建设；安排资金2.46亿元，支持文祥小学建设项目、罗阳镇第二小学改建项目、殡仪馆异地迁建项目等民生工程建设；安排资金4.30亿元，支持高速公路、金北斗至牛栏岗段改建工程、文福公路等交通网络提升工程建设；安排资金1.78亿元，支持小城镇环境综合整治工程、廊氡创国家级旅游度假区基础配套设施、红色旅游项目等工程建设，助推旅游主业化发展；安排1.26亿元，支持罗阳、泗溪等乡镇生态搬迁工程建设。筹措资金5727万元，推进PPP项目实施。安排资金2758万元，保障川山洋和枫树梢棚户区改造政府购买服务。二是支持实体经济发展。加强部门沟通协调，及时落实省、市专项补助和县本级财政扶持政策，共下达财政奖补企业资金3493万元，重点扶持中小企业、网络经济企业、泰顺石产业等发展。发放“助保贷”资金250万元，出借应急转贷资金5119万元，保障创业担保贷款贴息，并出资组建政策性融资担保公司，帮助中小微企业解决融资难、担保难问题，支持中小微企业健康发展。落实建筑业骨干企业扶持政策资金8810万元。三是积极推进“最多跑一次”改革。2018年上线“政采云”系统，全年完成交易额14.6亿元。升级完善统一公共支付平台，全年办理教育收费、社保缴费及违章缴款等业务14.4万笔4.16亿元。开展“上门服务至少一次”活动，全年累计上门服务部门（含二级预算单位）206家、重点企业31家、共2064人次，集中培训31场1994人次。在预决算编制、“一事一议”财政奖补项目筛选、资金规范使用及政府采购业务等方面提供指导或服务。

3.民生保障水平进一步提升。不断优化财政支出结构，加大对民生事务的投入。2018年，教育、卫生、社保、农林水等民生事项支出达39.79亿元，占公共财政总支出的84.1%。一是保障教科文事业发展。依法保障教育投入，下达教育经费6.95亿元，保障中、小学生均公用经费分别达到每生650元/年和每生850元/年的省级标准，助推教育现代化县创建；下达科学技术经费3036万元，全力支持科技创新发展，推进科技创新平台建设；下达文化体育和传媒经费7839万元，加大基层文化补助投入，保障县内文体活动顺利开展，推进全县文化与体育事业健康发展。二是保障卫生、社保事业发展。下达医疗卫生与计生经费4.97亿元，深化县级公立医院改革，完善基本药物制度，提高人均基本公共卫生服务经费标准，人均新农合和城镇居民基本医保政府补助标准提高至780元，切实提升我县公共卫生服务均等化水平。下达社会保障和就业经费5.67亿元，保障城乡居民基本养老保险、被征地农民社会保险、双拥优抚安置、困难群众临时救助、残疾人基本生活等工作的开展和落实，切实提升我县社会保障水平。三是保障“三农”事务发展。共下达涉农资金7.64亿元，充分发挥财政支农资金导向作用。组织实施“一事一议”省级财政奖补项目84个，项目总投资4124万元，受益人口达11万多人，有效改善村庄发展环境、提升农村公共服务水平。保障扶持村级集体经济发展试点项目建设，统筹安排资金4600万元，保障实施物业经济、农贸市场、光伏发电等项目，每年可为村集体增收3000多万元。落实各级《关于实施乡村振兴战略的意见》，统筹整合财政资金3500万元用于我县民族乡村示范带、氡泉云岚乡村休闲示范带建设。

4.财政管理水平进一步提高。按照“科学理财、精细管财、高效用财”的原则，创新方式方法，加强资金管理，财政监管水平进一步提升。一是推进预算改革管理。完善“一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算”全口径预算体系，严格落实《中华人民共和国预算法》，在法定时间内，及时向县人大报告上年度财政决算、预算调整、政府性债务及交通、农业资金执行等情况，并通过人大审议，提升预算精细化、科学化水平。推进国库集中支付电子化改革，完善电子印章、数据链接、软件优化等工作，完成各预算部门财政决算软件的升级改造，提高财政资金安全性和工作效率。二是加强财政资金管理。加强国库现金管理，科学安排财政专户资金7.52亿元进行四期竞争性存放，提高财政资金保值增值能力。加强财政结余资金管理，清理盘活各部门各类存量资金2.6亿元，盘活财政专户资金2100万元，并及时统筹用于民生重点领域。注重财政风险化解，强化地方政府性债务管理，2018年全县政府债务余额23.43亿元，新增债券资金8亿元依法用于民生工程、交通道路工程等公益性项目支出；坚持标本兼治、循序渐进,科学编制地方政府隐性债务化解实施方案，实施防范化解地方政府性债务风险专项行动,完成年度隐性债务化解任务。修订公款竞争性存放实施细则，联合县纪委开展公款存放摸底排查工作，促进公款存放工作更加规范。

三是强化资金使用监督。落实财政大监督运行机制，对364个项目实施绩效运行跟踪、50个项目实施项目单位自评、4个项目实施财政部门重点评价，涉及财政资金9.25亿元。制定《泰顺县财政支农项目库管理暂行办法》，推进财政资金项目管理信息系统建设，强化项目储备，实现项目精准选择，从源头上防止项目单位重复、多头申报，提高财政资金使用效益。完成政府投资建设工程结算审核项目190个,审定金额2.15亿元，核减2441万元,核减率10.2%；加强政府采购监督管理，规范政府采购行为，执行政府采购预算14.7亿元，实际采购13.5亿元，节约率为8.4%。严格财政纪律，加强“三公”、会议费和培训费等公用经费管理，实行总量控制，加强动态监管，全县“三公”经费支出下降0.78%。

总的来看，2018年全县财政预算执行情况良好。这是县委、县政府正确领导、科学决策的结果，是县人大、县政协依法监督、大力支持的结果，也是全县上下齐心协力、攻坚克难的结果。同时，我们也要清醒地看到，我县财政预算管理工作中，还存在财政持续增收基础不牢、刚性支出压力增大、预算执行进度不平衡、财政筹资渠道不宽、部门资金使用效益有待提高等困难和问题，这些都需要我们在今后工作中不断地去努力克服。

二、2019年预算草案

（一）2019年财政经济形势和预算编制的指导思想

2019年是新中国成立70周年，是浙江高水平全面建成小康社会的关键之年。相比2018年，我县财政增收的难度更大、刚性支出的要求更高，财政收支的矛盾更加凸显。

从基本面看：我国发展仍处于并将长期处于重要战略机遇期，国家宏观经济新常态“增速换挡、结构优化、动力转换”的大逻辑没有改变，稳中求进的工作总基调也没有改变。浙江正着力抓好改革开放、三大攻坚战、长三角一体化国家战略三件大事，温州正以“再造改革开放新优势、再创高质量发展新辉煌”为总目标，稳步推进西部生态休闲产业带等重点工作，省市推进区域统筹协调发展为我县带来了新机遇。加之我县“生态立县、旅游兴县”战略加快推进，绿色高质量发展蓄势待发、蓄势强发，改革大旗将越举越高，发展后劲将越造越强。但我县经济总量小，制造业根基浅，产业层次低等问题依然突出，财政持续增收基础薄弱的现状没有根本改变。

从收入看：经济运行面临体制改革、产业转型和结构升级的压力；中央继续实施积极财政政策，推进减税降费的规模持续扩大，带来的政策性减收，对我县地方财政组织收入带来较大的压力。同时，随着绿色发展财政奖补政策的调整，省转移支付资金难有新的突破，加上我县财源基础薄弱，县域内建筑业、房地产业、金融业等支柱产业提升空间有限，财政收入形势严峻。

从支出看：考虑到支出结构、宏观调控、社会发展和深化改革等因素的影响，我县财政支出的增速仍需要保持在较高水平。不但要做好“保吃饭、保运转、保基本民生”等刚性支出，还要保障政府投资项目建设、乡村振兴战略实施、教育支出、社会保险、医疗卫生等一系列大事要事，对于财政部门的理财水平和资金统筹能力提出了很大考验。

结合2019年财政经济收支形势，并参考上年度预算执行情况，按照中央、省市县对财政工作的总体部署以及财政改革工作的总体要求，2019年我县财政预算安排的指导思想是：深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，提高政治站位，强化政治担当，坚持稳中求进工作总基调，按照“量入为出、量财办事、以收定支、收支平衡”的总要求，遵循“优先基本支出、保障民生支出、统筹重点支出”的支出原则，着力实现收入高质量、支出高绩效、服务高水平，全力服务保障县委、县政府重大决策部署，不断深化财政改革和投融资体制改革，积极防范化解财政风险，为泰顺经济社会绿色高质量发展提供强有力的保障。

（二）2019年一般公共预算草案

2019年，我县拟安排财政总收入156260万元，比上年执行数增长13.6%。其中，一般公共预算收入94614万元，比上年执行数增长8.0%（同口径）。

2019年，我县拟安排一般公共预算支出420257万元，比上年执行数下降11.2%（下降主要原因：2018年争取政府债券资金8亿元，2019年预算按省厅预下达政府债券资金3亿元安排）。其中，县本级一般公共预算支出200296万元，比上年执行数增长2.8%（同口径）。

全县一般公共预算收支平衡安排情况：根据我省现行财政体制和有关财政结算办法测算，按照“以收定支、收支平衡”的原则，2019年一般公共预算收入94614万元,转移性收入等343837万元（其中：税收返还收入8319万元、省转移支付240000万元、市转移支付18000万元、地方债券贷款收入预计30000万元、动用预算稳定调节基金5221万元、上年结转项目42209万元、调入资金88万元），合计收入438451万元；2019年一般公共预算支出420257万元，县上解省级支出1800万元，结转下年项目支出16394万元，实现收支平衡。

2019年，全县一般公共预算收支具体安排情况如下：

1.主要收入科目情况。增值税40856万元，增长24.7%；企业所得税10440万元，增长17.8%；个人所得税3280万元，增长35.8%；城市维护建设税4500万元，增长13.0%；土地增值税2400万元，下降31.8%；契税和耕地占用税4800万元，增长19.3%；非税收入24222万元，下降13.3%。如图：

2019年全县一般公共预算主要收入科目安排情况（由左至右）

2.主要支出科目情况。一般公共服务34365万元，（同口径）下降12.6%；公共安全14896万元，下降5.3%；教育57160万元，下降17.7%；科学技术3046万元，增长0.3%；文化旅游体育与传媒8343万元，下降9.2%；社会保障和就业49883万元，下降11.5%；卫生健康43558万元，下降11.8%；节能环保13316万元，下降23.1%；城乡社区61549万元，下降24.2%；农林水76933万元，增长0.7%；交通运输14344万元，下降19.1%。如图：

（三）2019年政府性基金预算草案

2019年，拟安排政府性基金预算收入38430万元，比上年执行数下降47.7%；上级补助预计6400万元，上年结余6889万元，其他资金调入政府性基金111万元。拟安排政府性基金预算支出50237万元，比上年执行数下降39.5%，结转下年1593万元，收支平衡。

（四）2019年社会保险基金预算草案

2019年，拟安排社保基金预算收入143768万元，比上年执行数下降0.8%；拟安排社保基金预算支出120087万元，比上年执行数增长12.2%。收支相抵，2019年全县社保基金结余23681万元。

（五）2019年国有资本经营预算草案

2019年，拟安排国有资本经营预算收入442万元，比上年执行数下降5.4%；拟安排国有资本经营预算本级支出354万元，比上年执行数下降6.3%。调出资金88万元,收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

三、做好2019年预算管理工作

围绕年度预算收支任务，我们将高度重视、周密部署、完善机制、创新举措，切实做好2019年预算执行工作。

（一）稳中求进，全力增强财政资金保障能力。一是加强收入保障体系建设。主动适应国地税合并后组织收入工作的新情况新变化，完善地方财税收入协调领导小组工作机制，加强与税务部门的沟通协调，健全组织收入激励机制，充分调动各部门抓收入的积极性，形成收入合力，确保各项收入依法征收、足额入库。坚持质量第一、效益优先，合理把握组织收入的力度、进度和节奏，注重收入“三个比重”的考核，切实提高收入质量。二是积极向上争取财力支持。围绕全县中心工作、重点任务和重点建设项目，加强部门工作对接，加大工作力度，积极进行财税政策分析研究，全方位、多渠道争取省市财政转移支付资金和政府债券资金，提升地方财政保障能力。三是深化投融资体制改革。结合我县地方财力薄弱实际，深化投融资体制改革，积极推进和支持土地出让、PPP项目实施、企业债券发行、融资平台转型发展等工作，转变政府职能，强化企业主体运营，拓宽政府筹资渠道，实现合法合规合理融资。

（二）锐意进取，助力推进经济社会加快发展。一是助力实体经济发展。认真落实国家和省级出台的一系列减税降费政策，及时兑现扶工兴贸奖励资金，确保各项政策落地见效，培育涵养地方优质财源。继续开展“助保贷”和“应急转贷”业务，加快县融资担保公司运作，帮助企业解决融资难、担保难问题。深入开展“上门服务至少一次”活动，坚持结果导向，创新形式载体，主动上门为企业、部门、单位送政策、送服务，更好地服务经济社会发展。二是助力城乡统筹发展。围绕政府重点建设项目，科学安排投资预算，积极筹措建设资金，保障县城新城区基础设施工程、交通道路工程、“生态大搬迁”工程等政府投资项目建设。落实强农、惠农政策，推进“一事一议”财政奖补项目、扶持村集体经济发展项目建设，支持乡村振兴战略实施。积极向上争取绿色发展财政奖补资金，支持生态文明建设，提升绿色发展水平。三是助力民生事务发展。持续改善民生，坚持“尽力而为、量力而行”的原则，统筹财力支持民生事业发展，确保全县财政支出增量的三分之二以上用于民生事务。支持教育事业发展，完善教育投入机制，保障我县义务教育优质均衡发展，助推教育现代化县创建。统筹社会保障和医疗卫生经费，按照社会保障水平与经济发展水平相适应的基本原则，推进城乡社会保障体系建设；落实公立医院财政投入政策，促进公立医院综合改革，建立基层医疗卫生机构补偿机制，支持健康泰顺建设。积极统筹资金，继续加大对科技、文体、公共安全等投入力度，全面保障社会民生事务发展。

（三）齐心并进，着力提升财政监管水平。一是推进财政改革防范风险。加强预算管理，完善全口径政府预算体系，细化预算编制，提高年初预算到位率。推进防范化解隐性债务风险专项行动，坚决遏制隐性债务增量,积极稳妥消化隐性债务存量,有序化解行政法律风险和偿债能力风险,确保完成年度化债目标任务。厘清政府和企业偿债责任,从一般公共预算收入、政府性基金收入等渠道筹措安排化债资金。深化国库支付电子化改革，加快国库电子改革“无纸化”管理的进程。推进“数字财政”建设，加快推广应用“政采云”平台和统一公共支付平台。二是提升财政资金管理水平。建立健全财政存量资金定期清理机制，加大清理、整合力度，盘活财政结余资金，提高资金使用效益。加强财政库款管理，提升库款相对水平和库款保障水平，开展财政资金竞争性存放，以协议存款方式上浮利率，实现资金增值保值。完善乡镇公共财政服务平台建设，将各类民生财政补助项目纳入平台管理，提升乡镇财政资金管理水平。三是提升财政资金使用效益。推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设，扩大部门整体绩效预算评价范围，加大预算执行过程中的绩效跟踪监控，加强绩效评价结果应用。强化政府投资建设项目和财政支农项目资金管理，严格工程审价管理，深化支农项目库建设，提高财政资金的安全性和高效性。坚持“政府过紧日子、人民过好日子”，收紧覆盖全县机关事业单位各项开支的“钱袋子”，严控一般性支出和“三公”经费支出。

各位代表！完成2019年财政预算意义重大、任务艰巨。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，积极应对各种挑战，努力实现财政收支平稳运行，确保完成全年预算任务，为推进我县经济社会绿色高质量发展作出新的贡献。同时，也恳请各位代表理解“量入为出、量财办事”的预算收支安排，并对各位代表一直以来充分理解与大力支持财政工作表示衷心感谢！

附件：2018年预算执行情况和2019年预算草案表(本级）.pdf

泰顺县2018年财政预算执行情况和2019预算草案 （本级）.pdf

附件：2018年预算执行情况和2019年预算草案表.pdf

泰顺县2018年财政预算执行情况和2019预算草案.pdf