县十六届人大四次会议文件（5）

泰顺县2019年财政预算执行情况和

2020年财政预算草案报告

2020年4月27日在泰顺县第十六届

人民代表大会第四次会议上

泰顺县财政局局长 周仕姜

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告泰顺县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年，县财政部门以“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财观为指导，依法组织收入，着力调整结构，深化体制改革，严格监督管理，充分发挥财政“支撑、保障、引导”的职能作用，为推进我县“生态立县、旅游兴县”战略实施，促进我县经济社会绿色高质量发展作出应有的贡献。

（一）一般公共预算执行情况

2019年，全县财政总收入172180万元，完成年度预算的101.1%，同比增长（以下简称“增长”）25.2%。其中，一般公共预算收入101018万元，完成年度预算的100.9%，增长15.3%;上划中央收入71162万元，完成年度预算的101.3%，增长42.5%。

2019年，全县一般公共预算支出合计555495万元，完成年度预算的100.0%，增长17.4%，剔除新增地方政府一般债务转贷收入80000万元，为475495万元，同口径增长21.0%。其中，县本级一般公共预算支出204201万元，完成年度预算的100%，增长4.8%。

全县一般公共预算收支平衡情况：根据我省现行财政体制和有关财政结算办法测算，按照“以收定支、收支平衡”的原则，2019年一般公共预算收入101018万元,预计转移性收入等509073万元（其中：税收返还收入8319万元、省转移支付收入270823万元、市转移支付收入16134万元、一般债务转贷收入83000万元、动用预算稳定调节基金37719万元、上年结转42209万元、调入资金50869万元），合计收入610091万元；2019年一般公共预算支出555495万元，县上解省级支出5191万元，债务还本支出3000万元,设立预算稳定调节基金885万元，援助其他地区支出755万元，结转下年44765万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

2019年，全县一般公共预算收支具体执行情况如下：

1.收入科目情况。增值税50257万元，增长53.3%；企业所得税11441万元，增长29.1%；个人所得税2322万元，下降3.9%；城市维护建设税5017万元，增长26.0%；土地增值税3492万元，下降0.8%；契税和耕地占用税3874万元，下降3.7%；其他税收4811万元，增长17.9%；非税收入19804万元，下降29.1%。如图：

2019年全县一般公共预算收入科目情况

2.支出科目情况。一般公共服务支出54700万元，增长39.1%；公共安全支出20311万元，增长29.1%；教育支出72678万元，增长4.6%；科学技术支出3075万元，增长1.3%；文化旅游体育与传媒支出9514万元，增长3.5%；社会保障和就业支出62223万元，增长10.4%；卫生健康支出59662万元，增长20.8%；节能环保支出27482万元，增长58.7%；城乡社区支出120317万元，增长48.1%；农林水支出70326万元，下降8.0%；交通运输支出16491万元，下降7.0%；自然资源海洋气象等支出4374万元，下降3.7%；住房保障支出19809万元，下降2.9%；灾害防治及应急管理支出2987万元，下降35.0%；债务付息支出9879万元，增长43.3%；其他支出1667万元，增长20.4%。如图：

（二）政府性基金预算执行情况

2019年，全县政府性基金收入87604万元，完成年度预算的100%，增长19.2%；上级补助4125万元，上年结转6888万元，专项债务转贷收入20000万元，其他资金调入112万元（还专项债务利息）。全县政府性基金支出62967万元，完成年度预算的100%，下降24.1%，剔除新增地方政府专项债务转贷收入20000万元为42967万元，同口径下降48.2%（下降主要原因：调出50781万元弥补一般公共预算缺口，剔除此因素，同口径增长12.9%）；调出资金50781万元，结转下年4981万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

2019年，全县社保基金收入152768万元，完成年度预算的101.3%，增长5.5%；支出126341万元，完成年度预算的99.8%，增长18.1%。收支相抵，2019年全县社保基金当年结余26427万元（其中企业职工基本养老保险基金当年结余21965万元）。

（四）国有资本经营预算执行情况

2019年，全县国有资本经营预算收入295万元，完成年度预算的100%，下降36.8%；支出207万元，完成年度预算的100.5%，下降45.2%,调出资金88万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

（五）预算执行成效

2019年，县财政部门认真落实县委县政府决策部署和人大预算决议情况，按照高质量发展的要求，强化组织收入，优化支出保障，深化改革管理，进一步推动我县经济结构转型升级，提升重点事业保障水平，预算执行成效较好，具体表现为：

1. 抓收入提质效，财政保障能力取得新突破。以组织收入为中心，加强部门协作，积极向上争取财力支持，提升财政保障能力。一是财政收入实现较快增长。围绕年度收入任务，完善收入征管协调机制，推进“政府主导、部门配合、社会参与”收入保障体系建设，根据国地税合并后组织收入工作新情况，加强部门沟通，掌握收入主动权，财政收入实现较快增长，财政总收入和一般公共预算收入增幅分别列全市第一和第三位。同时，注重收入质量提升，地方财政收入中税占比达80.4%，达到省对“26县”考核要求。二是争取资金再创新高。围绕全县中心工作、重点任务和重点项目，县财政局加大工作力度，完善向上争取资金工作机制，加强政策研究，抢抓工作机遇，全方位、多渠道争取省市财政支持。预计全年共获得省市财政转移支付补助资金超过28亿元，争取到地方政府债券资金10亿元，提高地方财政资金保障能力。三是非税收入严格规范。严格执行政府非税收入管理制度，做好行政事业性收费和政府性基金等政府非税收入项目“一张网”管理工作，完善收费清单公开机制，落实好各级减税减费政策，进一步规范执收行为。

2．强统筹促转型，助推绿色发展干出新成效。充分发挥财政支撑、保障职能，强化财政资金统筹力度，一般公共预算中与GDP相关的八项支出42.1亿元，增长26.6%，有力支持全县经济社会发展。一是努力推进投融资工作。树立“财为政服务”理念,按照县委、县政府工作的总体部署，全力推进各项投融资工作，增强地方资金保障能力。以县发投公司为发行主体，获上海证券交易所审批公司债券资金12亿元；以县城投公司为主体，争取到农村人居环境整治提升项目融资资金7.6亿元。积极推进城投、交投公司实体化运作，两个平台公司“三定”方案和实体化运营改革方案顺利实施。二是大力支持重点项目建设。筹措资金近15亿元，支持政府投资重点项目建设。其中，落实资金3.6亿元，支持文泰高速公路、金北斗至牛栏岗段改建工程、文福公路等交通项目建设；落实资金1.03亿元，支持廊氡创国家级旅游度假区配套设施、乡镇特色旅游项目配套设施等旅游主业化发展项目建设；落实资金2.61亿元，支持新城区基础配套设施、月山下至后山公路等市政配套项目建设；落实资金4.47亿元，支持教育医疗基础设施、生态搬迁工程、小城镇环境综合整治、避灾安置等民生项目建设。三是有力支持实体经济发展。围绕推进“两个健康”先行区建设，积极落实扶工兴贸、建筑业扶持、总部经济园建设等优惠政策，共兑现奖补资金2亿元，支持实体经济发展，培育地方优质财源。继续实施“助保贷”和“企业应急转贷”业务,发挥政策性融资担保公司作用，为小微企业、三农发展提供担保，目前共有公司在保笔数1500多户，担保金额2.04亿元，有效防范和分解地方政府金融风险，改善小微企业融资困境。

3.优支出惠民生，社会事业发展获得新成就。持续优化财政支出结构，用于教育、卫生、社保、农林水等民生事务支出46.5亿元，占一般公共预算支出的83.8%。一是保障社会公共事务发展。坚持把教育摆在优先发展的战略地位，加大一般预算对教育的投入，共下达教育经费7.27亿元，确保生均公用经费稳步提高和在职教师福利水平逐步提升，助推创成教育现代化县，支持我县“学在泰顺”三年行动计划实施。下达文化旅游体育与传媒经费9514万元，加大基层文化补助投入，保障县内文体活动顺利开展，推进全县文体业健康发展。下达公共安全经费2.03亿元，保障公、检、法经费支出，推进“平安泰顺”创建。二是保障卫生、社保事务发展。下达卫生健康经费5.97亿元，深化县级公立医院改革，完善基层医疗卫生机构补偿机制，提升公共卫生服务均等化水平，城乡居民基本医疗保险人均财政补助标准从580元提高至650元。下达社会保障和就业资金6.22亿元，进一步完善社会保障制度体系，确保重要民生政策落实，保障城乡困难群众基本生活，城乡居民基本养老保险基础养老金补助标准每人每月从155元提高至175元。三是保障“三农”事务发展。下达农林水资金7.03亿元，充分发挥支农资金导向作用，有力推进农业农村基础设施建设，促进农民增收致富。按照县里“1+4+5”的规划，统筹项目补助资金1亿元支持乡村振兴示范带建设。争取到一事一议省级奖补资金1600万元，组织实施项目83个；通过竞争性申报列入2019年省扶持村集体经济发展试点县，争取到补助资金1900万元。

4. 强监管增绩效，财政改革管理有了新作为。按照“科学理财、精细管财、高效用财”的要求，创新方式方法，加强资金管理，财政监管水平进一步提升。一是预算改革管理进一步推进。严格落实预算法，完善全口径政府预算体系，调整完善预算项目支出标准，细化预算编制，全面准确向人大反映预算编制情况，提升预算精细化、科学化水平。深化乡镇财政预算编制，细化财政预算收支项目，全面推进乡镇公共财政服务平台建设，34个服务项目实现上线平台支付。深化国库集中支付改革，加快电子改革“无纸化”管理进程，扩大国库集中支付范围。加强财政资金管理，盘活存量资金2.08亿元，及时统筹用于民生重点领域，提高资金使用效益；开展三期财政资金竞争性存放，最大限度实现资金保值增值。二是财政监管力度进一步加强。推进预算绩效管理改革，出台全面落实预算绩效管理实施意见，全年对464个项目实施绩效运行跟踪、532个项目实施项目单位自评、55个项目实施自评复评、12个项目实施重点评价、1个单位实施整体支出绩效评价，涉及财政资金11.95亿元，绩效监控覆盖率、绩效自评覆盖率达到100%，并开展下级政府财政综合运行绩效评价试点，同时加大绩效评价结果的应用，将绩效评价结果与年度预算安排进行挂钩。牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，加强公用经费支出管理，全县“三公”经费下降10%以上；规范政府采购行为，共执行政府采购预算3.15亿元，实际完成采购2.9亿元，节约资金2562万元，节约率8.1%；严格政府投资项目工程价款结算审核,核减财政资金2219万元,核减率12.2%。三是财政风险进一步化解。强化地方政府性债务管理，2019年全县政府债务率低于100%警戒线，新增债券资金依法全部用于民生工程、交通道路工程等公益性项目支出；按照地方政府隐性债务化解实施方案，完成年度隐性债务化债任务。落实被征地农民养老保障政策审计整改要求，多渠道筹集和充实社会保障风险准备金，切实把控社保基金运行风险。

各位代表， 2019年全县财政预算执行情况总体较好。这是县委、县政府正确领导、科学决策的结果，是县人大、县政协依法监督、大力支持的结果，也是全县上下齐心协力、攻坚克难的结果。同时，我们也清醒认识到财政运行和改革发展面临的问题与挑战：一是我县财政持续增收基础薄弱，财政收入增长的新动能还需培育壮大，财政收入稳增长压力较大；二是财政刚性支出不断增长，收支矛盾日益尖锐，预算执行进度不平衡；三是绩效目标设置、绩效评价、绩效结果运用等与全面实施绩效管理的要求尚有差距，绩效管理水平有待进一步提高。对此，我们将以问题为导向，进一步增强责任意识、创新意识，采取更加有效的措施，努力加以解决。

二、2020年预算草案

（一）2020年财政经济形势和预算编制的指导思想

2020年是高水平全面建成小康社会的决胜之年，是“十三五”规划的收官之年，也是推进我县绿色高质量发展的关键之年，财政发展既面临诸多机遇和有利条件，也面临不少困难和挑战。

从收入看：在省委省政府加快“26县”发展以及温州加快打造西部生态产业带等政策红利下，省市将进一步完善区域统筹协调发展激励奖补机制，同时我县正深入实施“生态立县、旅游兴县”战略，深化打好“六张牌”，绿色高质量发展由蓄势待发转入蓄势强发，发展后劲将越来越强，为财政增收提供重要支撑。但我县经济总量小，制造业根基浅，产业层次低等问题依然突出，财政持续增收基础薄弱的现状没有根本改变，中央继续实施积极财政政策，推进减税降费的规模持续扩大，加上新冠疫情肺炎对我县经济的影响，不可避免带来新的减收，地方财政收入带来较大的压力。

从支出看：积极的财政政策继续实行，稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等增支逐年加大，我县财政支出的增速仍需要保持在较高水平。财政不但要保障好“保吃饭、保运转、保基本”等刚性支出，还要保障政府投资项目建设、乡村振兴战略实施、教育支出、社会保险、医疗卫生等一系列大事要事，财政支出需求快速增长。特别是为应对突发新冠肺炎疫情带来的影响，中央和地方各级政府出台了一系列政策，涉及物资采购、患者救治、一线人员工作补贴、支持企业复工复产和经济社会发展等，财政支出压力极大，财政收支紧平衡特征不断凸显，对于财政部门的理财水平和资金统筹能力提出了很大考验。

结合当前财政经济收支形势，并参考上年度预算执行情况，按照中央、省市县对财政工作的总体部署以及财政改革工作的总体要求，2020年我县财政预算安排的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，坚决贯彻中央和省市县委重大决策部署，深入实施“生态立县、旅游兴县”战略，深化打好“六张牌”，提高政治站位，强化政治担当，牢固树立“财为政服务”理念，按照“量入为出、以收定支、收支平衡”的总要求，遵循“优先基本支出、保障民生支出、统筹重点支出”的支出原则，着力实现收入高质量、支出高绩效、服务高水平，集中财力办大事，为我县绿色高质量发展提供强有力的保障。

（二）2020年一般公共预算草案

2020年，我县拟安排财政总收入188410万元，比上年执行数增长9.4%。其中，一般公共预算收入109100万元，比上年执行数增长8.0%。

2020年，我县拟安排一般公共预算支出452166万元，比上年执行数下降18.6%，剔除提前下达新增地方政府一般债务转贷收入30000万元，为422166万元，同口径下降11.2%（下降主要原因：政府性基金和国有资本经营预算比上年少调入50727万元）。其中，县本级一般公共预算支出222079万元，比上年执行数增长8.8%。

全县一般公共预算收支平衡安排情况：根据我省现行财政体制和有关财政结算办法测算，按照“以收定支、收支平衡”的原则，2020年一般公共预算收入109100万元,转移性收入等376111万元（其中：税收返还收入8319万元、省转移支付收入270000万元、市转移支付收入16000万元、一般债务转贷收入预计36000万元、动用预算稳定调节基金885万元、上年结转44765万元、调入资金142万元），合计收入485211万元；2020年一般公共预算支出452166万元，县上解省级支出6800万元，债务还本支出6000万元，援助其他地区支出910万元，结转下年19335万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

1.收入科目情况。增值税58660万元，增长16.7%；企业所得税11540万元，增长0.9%；个人所得税2040万元，下降12.1%；城市维护建设税5800万元，增长15.6%；土地增值税1900万元，下降45.6%；契税和耕地占用税6700万元，增长72.9%；其他税收4360万元，下降9.4%；非税收入18100万元，下降8.6%。如图：

2020年全县一般公共预算主要收入科目安排情况（由左至右）

2.支出科目情况。一般公共服务支出43136万元，下降21.1%；公共安全支出17237万元，下降15.1%；教育支出60901万元，下降16.2%；科学技术支出3080万元，增长0.2%；文化旅游体育与传媒支出8123万元，下降14.6%；社会保障和就业支出50829万元，下降18.3%；卫生健康支出49312万元，下降17.4%；节能环保支出12664万元，下降53.9%；城乡社区支出60575万元，下降49.7%；农林水支出69999万元，下降0.5%；交通运输支出30878万元，增长87.2%；自然资源海洋气象等支出9644万元，增长120.5%；住房保障支出15702，下降20.7%；灾害防治及应急管理支出2185万元，下降26.8%；债务付息支出12000万元，增长21.5%；其他支出1301万元，下降22.0%；预备费4600万元。如图：

（三）2020年政府性基金预算草案

2020年，拟安排政府性基金预算收入48680万元，比上年执行数下降44.4%；上级补助预计4000万元，上年结余4981万元，专项债务转贷收入6000万元，其他资金调入111万元。拟安排政府性基金预算支出57413万元，比上年执行数下降8.8%，剔除提前下达新增地方政府专项债务转贷收入6000万元，为51413万元，同口径增长19.7%。结转下年6359万元，收支平衡。2020年全县政府性基金预算收支具体安排如下：

1．收入情况。国有土地使用权出让收入41910万元，土地折抵指标款收入5000万元，其他收入1770万元。

2.支出情况。新增专项债券用于幼儿园和妇幼保健院项目建设6000万元；棚户区改造购买服务8375万元；乡镇财政增收奖励资金3000万元；社会保障支出14000 万元；基层组织保障经费3300万元；地方政府专项债券利息 1026 万元；城乡交通建设2800万元；污水总厂给排水工程污水处理服务费 700 万元；环保专项支出1916万元；教育保障经费 1250 万元；城乡社区支出5475万元；新冠肺炎疫情防控经费3000万元；其他支出6571万元。如图：

（四）2020年社会保险基金预算草案

2020年，拟安排社保基金预算收入159735万元，比上年执行数增长4.6%；拟安排社保基金预算支出137924万元，比上年执行数增长9.2%。收支相抵，2020年全县社保基金当年结余21811万元（其中企业职工基本养老保险基金当年结余13402万元）。

（五）2020年国有资本经营预算草案

2020年，拟安排国有资本经营预算收入472万元，比上年执行数增长60%；拟安排国有资本经营预算本级支出330万元，比上年执行数增长59.4%,调出资金142万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

三、切实做好2020年预算管理和预算执行工作

围绕年度预算收支任务，我们将认真落实县委县政府、县人大各项决策部署和工作要求，完善预算管理制度，优化预算执行流程，加强财政资金监管，努力完成全年预算任务。

（一）增收增效，在增强财力保障能力上将更加积极有为。一是认真抓好组织收入。完善政府领导、财税协同、上下联动的协调机制，加强财政、税务部门间收入统计数据共享和联合分析，提高收入分析预测能力，掌握收入主动权。同时，要坚持质量第一、效益优先，围绕省、市考核要求，加强税收调控力度，切实提高收入质量。积极落实《浙江省政府非税收入管理条例》，加强政府非税收入核算和国有土地出让收支管理，强化国有资产有偿使用收入征收，确保非税收入应收尽收。二是积极向上争取财力支持。围绕全县中心工作、重点任务和重点建设项目，加强部门工作对接，抢抓工作机遇，积极进行政策分析研究，完善部门向上争取资金考核机制，全方位、多渠道争取上级财政转移支付资金和政府债券资金，提升地方财政保障能力。三是努力拓宽筹资渠道。根据县委县政府统一部署，加强国家政策研判，积极探索规范的投融资机制。以交投为突破口，结合已有融资项目，积极构建流贷、项目贷、ABS资产证券化等多种融资渠道，为地方项目建设提供资金保障。结合县财政承受能力，支持推进餐厨垃圾无害化PPP项目入库。

（二）有保有扶，在保障经济社会发展上将更加积极有为。一是保障重点工作开展。围绕县委县政府重点工作任务，进一步发挥财政支撑、保障职能，秉持“财为政服务”理念，支持做强“六张牌”。科学制定年度政府投资预算，财政统筹安排资金15亿元，重点保障交通提升工程、民生工程、生态搬迁工程、旅游景区配套工程等政府投资项目建设。落实强农、惠农政策，推进“一事一议”财政奖补项目和美丽乡村建设项目建设，保障乡村振兴战略实施，支持生态文明建设。二是保障公共服务水平提高。坚持“尽力而为、量力而行”，进一步优化支出结构，统筹财力支持民生公共事务发展。围绕“学在泰顺”三年行动计划，进一步完善财政教育投入机制，积极拓宽教育基础设施项目筹资渠道，引导国企、社会资本投入，努力破解教育资金“瓶颈”。完善公共文化服务体系运行保障机制，支持国家公共文化服务示范区建设。加大社保资金保障力度，保障城乡困难群众基本生活，稳步提高养老保险待遇水平；围绕我县医疗卫生服务共同体建设工作，推动基层医疗卫生机构补偿新机制实施，城乡居民基本医疗保险人均筹资政府补贴标准从650元提至714元。三是保障实体经济发展。积极落实总部经济、建筑业发展财税扶持等政策，促进贸易回归和总部经济发展。加强部门间协作，积极落实《泰顺县关于应对新冠疫情支持中小企业共渡难关的若干措施》和《泰顺县产业政策奖补资金兑现管理办法》，及时兑现扶工兴贸奖励资金，支持民营经济发展；继续实施“助保贷”和“企业应急转贷”业务, 发挥政策性融资担保公司作用，改善小微企业融资环境，支持小微企业健康发展，着力培育涵养地方优质财源。

（三）至精至细，在提高财政管理水平上将更加积极有为。一是深化预算管理改革。加强预算管理，完善全口径政府预算体系，细化预算编制，努力提高年初预算到位率。深化国库支付电子化改革，建立和完善预警高效、纠偏及时、控制有力的预算执行动态监控体系，确保财政资金安全。继续盘活财政结余资金，提高资金使用效益。二是强化财政监督管理。全面实施预算绩效管理意见，推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建立，对部门所有预算项目支出实行绩效目标进行监控，并强化绩效评价结果应用。强化政府投资建设项目管理，严格工程审价监管，深化支农项目库建设，提高财政资金的安全性和高效性。坚持“政府过紧日子、人民过好日子”理念，收紧覆盖全县机关事业单位各项开支的“钱袋子”，严控一般性支出和“三公”经费支出。三是防范财政重大风险。按照“一减两严三规范”要求，坚决遏制隐性债务增量, 严格落实政府隐性债务化解实施方案，确保完成年度政府隐性债务化解任务。落实“三个不得立项”要求，强化政府投资项目立项审批管理，推动财政部门在投资控制、债务风险管控等方面的积极作用。按照省社保风险准备金管理办法精神，做好资金精准测算，防范社保基金风险。

各位代表，2020年预算任务艰巨、责任重大，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大依法监督和县政协的民主监督指导下，更加锐意进取、改革创新，确保完成全年预算任务，为推进我县社会经济绿色高质量发展作出新的贡献。同时，也恳请各位代表理解“量入为出、量财办事”的预算收支安排，并对各位代表一直以来充分理解与大力支持财政工作表示衷心的感谢！

附件：2019年地方财政决算情况表.pdf

（此件公开发布）

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