——2021年7月27日在泰顺县第十六届人民代表大会

常务委员会第四十一次会议上

泰顺县财政局局长  周仕姜

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告泰顺县2020年地方财政决算情况。

2020年，县财政部门在县委、县政府的坚强领导下，依法组织收入，着力调整结构，深化体制改革，严格监督管理，充分发挥财政“支撑、保障、引导”的职能作用，圆满完成了县十六届人大四次会议确定的各项目标任务，地方财政决算情况总体较好。

一、2020年全县财政预算收支决算情况

2020年，全县财政预算收入合计461472万元，其中：一般公共预算收入138031万元，完成预算102%，增长36.6%；政府性基金收入171610万元，完成预算100.2%，增长95.9%；社保基金收入151327万元，完成年度预算的103.2%，下降0.9%；国有资本经营预算收入504万元，完成预算100%，增长70.8%。

2020年，全县财政预算支出合计819428万元，其中：一般公共预算总支出488595万元，完成预算95.8%，下降12%；政府性基金支出184409万元，完成预算97.6%，增长192.9%；社保基金支出146071万元，完成年度预算的116.2%，增长15.6%；国有资本经营预算支出353万元，完成预算100%，增长70.5%。

（一）一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入情况：

2020年，全县财政总收入239468万元，完成年度预算的100.9%，增长39.1%。其中：一般公共预算收入138031万元，完成年度预算的102%，增长36.6%；上划中央税收收入101437万元，完成年度预算的99.4%，增长42.5%。

一般公共预算收入按征收部门来看，财政部门征收地方收入15708万元，下降23.6%；税务部门征收地方收入122323万元，增长52%。

1.各项税收收入120050万元，完成年度预算的102.2%，增长47.8%。具体为：

（1）增值税55499万元，完成预算98.6%，增长10.4%。

（2）企业所得税(40%部分)25528万元，完成预算100.3%，增长123.1%。

（3）个人所得税(40%部分)4899万元，完成预算100%，增长111%。

（4）契、耕两税21271万元，完成预算115.6%，增长449.1%。其中：契税入库19278万元，增长569.4%；耕占税入库1993万元，增长100.5%。

（5）其他地方税12853万元，完成预算103.3%，下降3.5%。其中：土地增值税入库1018万元，下降70.8%；城建税入库6711万元，增长33.8%；车船税入库1502万元，增长0.5%；房土两税入库1599万元，下降22.6%；印花税1383万元，增长72.2%；资源税入库565万元，增长30.5%。

2.非税收入17981万元，完成预算的101%，下降9.2%。具体为：

（1）专项收入9480万元，增长41.4%。

（2）行政性收费收入4604万元，增长25.3%。

（3）罚没收入1985万元，下降29.7%。

（4）国有企业计划亏损210万元，保持不变。

（5）其它收入2122万元，下降68.9%。

一般公共预算支出决算情况：

2020年，全县一般公共预算支出488595万元，完成预算95.8%，下降12%。具体为：

1.一般公共服务支出47519万元，完成年度预算的94.4%下降13.1%。

2.公共安全和国防支出19742万元，完成年度预算的98.8%，下降3.5%。

3.教育支出77894万元，完成年度预算的98.6%，增长7.2%。

4.科学技术支出3540万元，完成年度预算的99.6%，增长15.1%。

5.文化体育与传媒支出9639万元，完成年度预算的96.1%，增长1.3%。

6.社会保障和就业支出68939万元，完成年度预算的103.3%，增长10.8%。

7.卫生健康支出54787万元，完成年度预算的91%，下降8.2%。

8.节能环保支出2593万元，完成年度预算的83.2%，下降90.6%。

9.城乡社区支出41879万元，完成年度预算的102.4%，下降65.2%。

10.农林水支出75114万元，完成年度预算的97.7%，增长6.8%。

11.交通运输支出48696万元，完成年度预算的84.2%，增长195.3%。

12.资源勘探电力信息等支出825万元，完成年度预算的99.6%，增长957.7%。

13.商业服务业等支出616万元，完成年度预算的98.4%，下降29.5%。

14.自然资源海洋气象等支出7693万元，完成年度预算的86.2%，增长75.9%。

15.住房保障支出13870万元，完成年度预算的96%，下降30%。

16.粮油物资储备支出868万元，完成年度预算的100%，增长151.6%。

17. 灾害防治及应急管理支出1989万元，完成年度预算的81%，下降33.4%。

18.债务付息和发行费用支出11867万元，增长19%。

（二）政府性基金收支执行情况

2020年政府性基金收入171610万元，完成预算100.2%，增长95.9%。其中：国有土地收益基金收入63万元，完成预算78.8%，下降23.2%；国有土地使用权出让收入161583万元，完成预算100.2%，增长472.9%；彩票公益金收入187万元，完成预算98.4%，增长0.5%；城市基础设施配套费收入1531万元，完成预算102.1%，增长63.9%；污水处理费收入184万元，完成预算65.7%，下降73.3%；其他政府性基金收入8062万元，完成预算100.2%，下降86%。

2020年政府性基金支出184409万元，完成预算97.6%，增长192.9%。其中：社会保障和就业支出612万元，完成预算151.5%，下降46.8%；城乡社区支出129178万元，完成预算97.5%，增长154.7%；农林水支出140万元，完成预算186.7%，增长566.7%；其他支出30253万元，完成预算95.5%，增长182.9%；债务付息支出1048万元,完成预算100.1%,增长844.1%；债务发行费用支出26万元,完成预算108.3%,增长52.9%;抗疫特别国债安排的支出23152万元。

（三）社保基金收支执行情况

2020年，全县社保基金收入151327万元，完成年度预算的103.2%，下降0.9%。其中：企业职工基本养老保险基金收入43250万元，完成年度预算的107.9%，下降25.6%；失业保险基金收入1172万元，完成年度预算的100.77%，增长77.85%；职工基本医疗保险基金收入17626万元，完成年度预算的107.84%，增长23.54%；工伤保险基金收入351万元，完成年度预算的112.86%，下降37.99%；城乡居民基本养老保险基金收入21045万元，完成年度预算的100.34%，增长50.28%；机关事业单位基本养老保险基金收入33721万元，完成年度预算的100.4%，增长5.2%；城乡居民基本医疗保险基金收入34162万元，完成年度预算的100.01%，增长7.7%。

2020年，全县社保基金支出146071万元，完成年度预算的116.2%，增长15.6%。其中：企业职工基本养老保险基金支出60901万元，完成年度预算的152.29%，增长68.3%；失业保险基金支出1463万元，完成年度预算的93.1%，增长11.9%；职工基本医疗保险基金支出11218万元，完成年度预算的98.92%，增长19.4%；工伤保险基金支出584万元，完成年度预算的91.4%，增长32.1%；城乡居民基本养老保险基金支出16120万元，完成年度预算的98.3%，增长16.5%；机关事业单位基本养老保险基金支出33598万元，完成年预算的100.45%，增长6.7%；城乡居民基本医疗保险基金支出22187万元，完成年度预算的99.48%，下降31.7%。

（四）国有资本经营预算执行情况

2020年，全县国有资本经营预算收入504万元，完成年度预算的100%，增长70.8%；支出353万元，完成预算的100%，增长70.5%。

（五）预算收支平衡情况

1.一般公共财政预算：按我省现行财政体制和有关办法结算，上年结转44765元，调入预算稳定调节基金885万元，2020年全县公共财政预算收入138031万元，返还性收入8319万元，上级转移支付收入311246万元（其中省转移支付收入299128万元、市转移支付收入12118万元），地方政府债券收入72000万元，政府性基金预算调入35051万元，国有资本经营预算调入151万元，合计610448万元。2020年一般公共预算支出488595万元，上解上级支出21522万元，援助支出910万元，债券还本支出6000万元，结转2021年43880万元，安排预算稳定调节基金49541万元，合计610448万元。收支相抵，2020年全县一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算：上年末结转4981万元，2020年全县政府性基金收入171610万元，专项债收入24000万元，上级补助收入28046万元（其中市补助收入2391万元；抗疫特别国债转移支付收入23152万元），其他资金调入111万元，合计228748万元。政府性基金支出184409万元，政府性基金调出资金35051万元，结转下年9288万元，合计228748万元。收支相抵，2020年全县政府性基金预算收支平衡。

3.社保基金预算： 2020年全县社保基金收入151327万元，支出146071万元。2020年当年结转5256万元。

4.国有资本经营预算：2020年国有资本经营收入504万元，上级补助4万元，支出353万元，国有资本经营预算调出资金151万元，结转下年4万元。

（六）地方政府债务情况

2020年，我县限额内地方政府债务余额为42.415亿元（一般债务37.71亿元，国债转贷50万元、专项债务4.7亿元），小于省财政厅下达我县的债务限额42.43亿元，预计债务率为52.6%。2020年我县新增地方政府一般债券6.6亿元依法主要用于新城区市政配套工程、交通网络提升工程、生态大搬迁、水利工程等民生工程建设；专项债券2.2亿元用于泰顺县文祥幼儿园建设工程等13个项目、0.2亿元用于棚户区改造。

二、2020年预算执行成效

2020年，县财政部门认真落实县委、县政府决策部署和人大预算决议情况，按照高质量发展的要求，加强财政预算管理，预算执行成效好，促进我县经济社会绿色高质量发展作出应有的贡献。具体表现为：

（一）财政收入量增质优。围绕年度收入任务，加强部门对接，健全收入分析预测机制，深入研判复杂严峻的经济形势特别是新冠肺炎疫情对财政收入的影响，按照“匹配性、均衡性、可持续性”的要求，把握组织收入的力度和节奏。2020年，泰顺县财政总收入23.9亿元，增长39.1%；一般公共预算收入13.8亿元，增长36.6%； 财政总收入和一般公共预算收入增幅均列全省第一位。同时，坚持质量第一、效益优先，努力提高收入质量。2020年，全县一般公共预算收入中，税收收入为12亿元，增长47.8%，税收收入占一般公共预算收入的比重为87%，比重创历年新高。

（二）助推发展成效显著。深化“财为政服务”理念，围绕县委、县政府年度重点工作任务，统筹安排近16.3亿元，重点支持新城区市政基础配套项目、高速公路、文福公路、小城镇环境综合整治工程、生态搬迁工程等政府投资重点项目建设。及时兑现各类扶工兴贸奖励资金3亿元，扶持中小企业、新兴企业发展。积极落实助力企业复工复产的“泰35条”政策，共兑现财政补助类、减免类、缓缴类、返还类等四大类资金9509万元，兑现率100%。加强部门协作，抢抓国家政策窗口机遇，积极向上争取财力支持，获得上级转移支付资金超30亿元，争取到政府债券资金9亿元、抗疫特别国债2.9亿元，增强地方财政保障能力。

（三）民生事务保障有力。不断优化财政支出结构，坚持“尽力而为、量力而行”，积极统筹财力支持民生事业发展，确保全县财政支出增量的三分之二以上用于民生事务。2020年，下达教育经费7.79亿元，进一步完善了义务教育经费保障机制，确保生均公用经费稳步提高和在职教师福利水平逐步提升，支持我县“学在泰顺”三年行动计划实施。落实医疗卫生经费5.48亿元，支持我县医疗卫生服务共同体建设，促进公立医院综合改革，推动基层医疗卫生机构补偿新机制实施，农村合作医疗保险人均筹资政府补贴标准从650元提至714元; 及时下拨疫情防控、防疫物资采购等相关经费9400万元，确保绝不出现因财政资金保障不到位，影响到疫情防控的情况。落实社会保障和就业资金6.89亿元，稳步推进养老服务综合改革，完善社会救助体系。下达农林水资金7.51亿元，充分发挥了支农资金导向作用，深入实施乡村振兴战略，推进“一事一议”财政奖补项目,促进农民增收致富。同时，通过竞争性申报，成温州市唯一一个获得省财政保障区域协调专项激励政策支持的县，2020-2022年每年将得到省财政专项激励资金1.5亿元。

（四）改革管理深入推进。严格落实预算法，完善全口径政府预算体系，细化预算编制，全面准确向人大反映预算编制情况，提升年初预算到位率。深化国库支付电子化改革，建立和完善预警高效、纠偏及时、控制有力的预算执行动态监控体系，继续开展财政资金竞争性存放科学安排财政专户资金，开展两期8.1亿元竞争存放工作，提高财政资金保值增值能力。全面实施预算绩效管理意见，推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建立，共对507个项目实施绩效运行跟踪、464个项目实施项目单位自评、50个项目实施自评复评、10个项目实施重点评价，绩效自评覆盖率达到100%，实现了项目支出绩效目标管理“全覆盖”。坚持“政府过紧日子、人民过好日子”理念，在严格控制和压减一般性支出，非刚性、非重点项目支出压减幅度不低于10%、日常公用经费支出压减幅度不低于5%、“三公”经费压减不低于5%的基础上，进一步压减一般性支出，共压缩支出4150万元。

总的来看，2020年全县财政预算执行情况较好。这是县委、县政府正确领导、科学决策的结果，是县人大、县政协依法监督、大力支持的结果，也是全县上下齐心协力、攻坚克难的结果。同时，我们也清醒认识到我县预算执行和管理还面临不少的问题与挑战：一是2020年地方收入待报解账户中的税收全数入库，加上我县经济总量小，工业基础薄弱，财税收入可持续性增收压力加大；二是财政“紧平衡”压力进一步显现，刚性支出不断增长，收支矛盾日益尖锐；三是绩效目标设置、绩效评价、绩效结果运用等与全面实施绩效管理的要求尚有差距，绩效管理水平有待进一步提高。为此，我们将以问题为导向，进一步增强责任意识、创新意识，不断完善财政体制和运行机制，努力提高财政预算管理水平，扎实做好财政改革发展各项工作，为“生态立县、旅游兴县、产业强县”战略的实施作出新的更大的贡献。

以上报告，请予审议。

附件：泰顺县2020年地方财政决算情况表

关于泰顺县2020年地方财政决算的报告.pdf

泰顺县2020年地方财政决算情况表.pdf

关于泰顺县2020年地方财政决算的报告（本级）.pdf

泰顺县2020年地方财政决算情况表（本级）.pdf

泰顺县财政局

2021年8月10日