——2023年8月30日在泰顺县第十七届人民代表大会

常务委员会第十五次会议上

泰顺县财政局局长  周仕姜

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告泰顺县2022年地方财政决算情况。

一、2022年全县财政预算收支决算情况

2022年是极不寻常的一年。面对百年变局和世纪疫情的叠加冲击，县财政部门认真贯彻习近平总书记“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要指示精神，坚决落实县委县政府和省市财政部门各项决策部署，自觉接受县人大、县政协监督指导，依法组织收入，优化支出结构，深化体制改革，严格绩效管理，充分发挥财政“支撑、保障、引导”的职能作用，圆满完成了县十七届人大一次会议确定的各项目标任务，地方财政决算情况总体较好，为全县经济社会高质量发展提供坚实保障。

（一）一般公共预算收支决算情况

一般公共预算收入情况：

2022年，全县财政总收入259250万元，完成年度预算的102%，下降7.3%。其中：一般公共预算收入151032万元，完成年度预算的100.2%，下降4.9%，同口径增长1.1%（剔除增值税留抵退税因素）；上划中央税收收入108218万元，完成年度预算的104.8%，下降10.5%。

一般公共预算收入按征收部门来看，财政部门征收地方收入15369万元，下降45.3%；税务部门征收地方收入135663万元，增长3.8%。

1.各项税收收入116959万元，完成年度预算的104%，下降8.6%。具体为：

（1）增值税51805万元，完成预算107%，下降28.3%。

（2）企业所得税(40%部分)34111万元，完成预算100.9%，增长17.8%。

（3）个人所得税(40%部分)3232万元，完成预算115.4%，增长4.9%。

（4）契、耕两税12531万元，完成预算101.1%，增长63.3%。其中：契税入库10870万元，增长54.9%；耕占税入库1661万元，增长152.1%。

（5）其他地方税15280万元，完成预算101.7%，下降4.3%。其中：其中：资源税入库709万元，增长12.2%；城市维护建设税6830万元，增长2.9%；房产税1418万元，下降1.3%；印花税1444万元，增长9.9%；城镇土地使用税738万元，增长34.4%；土地增值税2247万元，下降35%；车船税1687万元，下降5.1%。

2.非税收入34073万元，完成预算的88.9%，增长10.4%。具体为：

（1）专项收入17165万元，增长52.6%。

（2）行政性收费收入5188万元，下降15.4%。

（3）罚没收入2034万元，下降52.5%。

（4）国有企业计划亏损补贴-176万元。

（5）其它收入9862万元，增长4.8%。

一般公共预算支出决算情况：

2022年，全县一般公共预算支出597331万元，完成预算99%，增长5.4%。具体为：

1.一般公共服务支出74857万元，完成年度预算的97.9%，增长13.4%。

2.公共安全和国防支出23191万元，完成年度预算的92.3%，增长1.7%。

3.教育支出79582万元，完成年度预算的100.6%，增长0.7%。

4.科学技术支出4827万元，完成年度预算的101.1%，增长16.4%。

5.文化体育与传媒支出16968万元，完成年度预算的94.6%，下降1.7%。

6.社会保障和就业支出80217万元，完成年度预算的98.1%，增长29.1%。

7.卫生健康支出56801万元，完成年度预算的98.0%，下降7.1%。

8.节能环保支出8946万元，完成年度预算的118.7%，增长46.8%。

9.城乡社区支出78766万元，完成年度预算的109.5%，增长36.6%。

10.农林水支出63769万元，完成年度预算的99.4%，下降12.6%。

11.交通运输支出65864万元，完成年度预算的93.1%，下降7.6%。

12.资源勘探工业信息等支出267万元，完成年度预算的54.5%，增长734.4%。

13.商业服务业等支出1785万元，完成年度预算的80.4%，增长94.7%。

14.自然资源海洋气象等支出6118万元，完成年度预算的85%，下降11.7%。

16.住房保障支出15279万元，完成年度预算的99.9%，下降26.6%。

17.粮油物资储备支出443万元，完成年度预算的92.5%，增长138.2%。

18. 灾害防治及应急管理支出2940万元，完成年度预算的79.7%，增长7.9%。

19.债务付息和发行费用支出16615万元，增长14.7%。

（二）政府性基金收支执行情况

2022年政府性基金收入112350万元，完成预算102.1%，下降42.8%。其中：国有土地收益基金收入5802万元，完成预算101.5%，下降38.8%；国有土地使用权出让收入94923万元，完成预算101.9%，下降46.9%；彩票公益金收入237万元，完成预算121.5%，下降7.1%；城市基础设施配套费收入3084万元，完成预算108.7%，增长58.1%；污水处理费收入1193万元，完成预算116.9%，增长89.7%；其他政府性基金收入7111万元，完成预算99.8%，增长30.6%。

2022年政府性基金支出278804万元，完成预算99.6%，增长53.3%。其中：社会保障和就业支出942万元，完成预算95.8%，增长24.1%；城乡社区支出103583万元，完成预算99.7%，下降27.1%；农林水支出289万元，完成预算93.8%，增长54.6%；其他支出169068万元，完成预算99.5%，增长354.4%；债务付息支出4764万元,完成预算100%,增长192.6%；债务发行费用支出158万元,完成预算100%,增长464.3%。

（三）社保基金收支执行情况

2022年，全县社保基金收入60509万元，完成年度预算的98.8%，剔除医保基金市级统筹因素,下降16.9%。其中：失业保险基金收入1858万元，完成年度预算的103.2%，增长5.2%；工伤保险基金收入993万元，完成年度预算的107%，增长10.6%。城乡居民基本养老保险基金收入22926万元，完成年度预算的96.9%，下降27.6%；机关事业单位基本养老保险基金收入34732万元，完成年度预算的99.6%，下降9.5%。

2022年，全县社保基金支出62153万元，完成年度预算的99.6%，剔除医保基金市级统筹因素,增长8.0%。其中：失业保险基金支出1289万元，完成年度预算的95.6%，增长219.1%；工伤保险基金支出996万元，完成年度预算的101.1%，增长19.7%；城乡居民基本养老保险基金支出21035万元，完成年度预算的98.5%，增长3.3%；机关事业单位基本养老保险基金支出38833万元，完成年预算的100.3%，增长8.0%。

（四）国有资本经营预算执行情况

2022年，全县国有资本经营预算未发生收入与支出。（根据国有资本经营预算有关规定，集团公司应当以年度合并财务报表反映的归属于母公司所有者的净利润为基础申报国有资本经营收益，按此规定，国有控股集团公司2021年合并报表数据显示，归属于母公司所有者的净利润为负，无收益可上缴）。全县国有资本经营预算转移性收入10万元，预算结转支出10万元。

（五）预算收支平衡情况

1.一般公共预算：按我省现行财政体制和有关办法结算，上年结转50426元，调入预算稳定调节基金78437万元，2022年全县公共财政预算收入151032万元，返还性收入8319万元，上级转移支付收入354155万元（受留抵退税等减税降费政策影响，2022年上级支持我县落实减税降费和重点民生专项转移支付高达20995万元），地方政府债券收入62000万元，调入资金31789万元（其中，政府性基金预算调入29127万元，其他资金调入2662万元），合计736158万元。2022年一般公共预算支出597331万元，上解上级支出18192万元，援助支出820万元，债务还本支出2995万元，结转2023年53759万元，安排预算稳定调节基金63061万元，合计736158万元。收支相抵，2022年全县一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算：上年末结转12473万元，2022年全县政府性基金收入112350万元，专项债收入192900万元，上级补助收入6718万元（其中省补助收入4760万元、市补助收入1958万元），其他资金调入3051万元，合计327492万元。政府性基金支出278804万元，上解上级支出93万元，政府性基金调出资金29127万元，债务还本支出10000万元，结转下年9468万元，合计327492万元。收支相抵，2022年全县政府性基金预算收支平衡。

3.社保基金预算：2022年全县社保基金收入60509万元，支出62153万元。2022年当年结转-1644万元。年末滚存结余44160万元。

4.国有资本经营预算：上年末结转4万元，2022年国有资本经营收入0万元，上级补助6万元；支出0万元，结转下年10万元。

（六）地方政府债务情况

2022年，省财政厅核定我县地方政府债务限额77.71亿元；

我县地方政府债务余额为77.70亿元（一般债务51.31亿元，专项债务26.39亿元），我县债务余额在省核定的债务限额范围之内，预计债务率为102%。2022年我县新增地方政府一般债券6亿元依法主要用于235国道泰顺段改建工程、泰顺县城乡基础设施建设及配套工程等民生工程建设；新增专项债券18.49亿元用于新城南部产业园配套基础设施项目、革命老区乡村振兴项目（一期）和创建国家全域旅游示范县基础设施项目（一期）等19个项目。2022年我县再融资政府债券10000万元，其中一般债券2000万元用于偿还到期的“2017年浙江省政府一般债券（一期）”本金，专项债券8000万元用于偿还到期的“2019年浙江省土地储备专项债券（二期）”本金。

二、2022年预算执行成效

2022年，县财政部门认真落实县委、县政府决策部署和人大预算决议情况，加强财政资源统筹，强化预算约束和绩效管理，预算执行成效好，为高质量发展建设共同富裕示范区26县样板提供坚实的财政保障。具体表现为：

（一）攻坚克难强抓组织收入。围绕年度收入任务，加强与税务等部门的协同合作，及时掌握收入组织动态，凝聚工作合力，持续跟踪经济、疫情、房地产市场等形势变化，做好2022年财政经济运行和收入走势分析研判，按照“匹配性、均衡性、可持续性”的要求，把握组织收入的力度和节奏。2022年，泰顺县财政总收入25.93亿元；一般公共预算收入15.1亿元，同口径增长1.1%；一般公共预算收入增幅居全市前列。严格执行政府非税收入管理制度，依托政府“一张网”，有效实现数据融通、信息共享，实现了资金自动对账、电子票据自动生成，极大提高了资金收缴效率。2022年，全县共征收政府非税收入14.65亿元，其中一般公共预算收入3.41亿元，政府性基金预算收入11.24亿元。

（二）助推经济运行整体好转。深化“财为政服务”理念，围绕县委、县政府年度重点工作任务，抢抓国家政策窗口机遇，加强部门协作，积极向上争取财力支持，获得上级转移支付资金35.4亿元，争取到政府债券资金24.49亿元，较上年11.1亿元多13.39亿元，增强地方财政保障能力。县财政统筹安排资金重点支持235国道改建工程建设、县“四好”农村路建设工程、基层社区幼儿园建设工程、县妇幼保健院建设工程、方舱医院建设工程、生态环保项目工程等政府投资重点项目建设。及时兑现各类扶持企业资金4.28亿元，扶持中小企业、新兴企业发展。发挥政策性融资担保公司作用，为小微企业、三农发展 提供担保，担保金5.11亿元，惠及企业3170家，有效防范和化解地方政府金融风险，改善小微企业融资困境。抓好“两直”资金落实，完善中央直达资金管理机制，全年共发放直达资金9.28亿元，分配率和支付率达100%，确保各项纾困措施直达基层、直接惠及市场主体。积极落实国有房屋租金减免工作，全县行政事业单位及归口企业为418户小微企业和个体工商户减免国有房屋租金430万元，做到应免尽免。

（三）基本民生保障有力有效。不断优化财政支出结构，坚持“尽力而为、量力而行”，积极统筹财力支持民生事业发展，确保全县财政支出增量的三分之二以上用于民生事务。2022年，安排教育支出7.96亿元，生均一般公共预算安排教育支出22957元，确保教育支出“两个只增不减”，支持创建全国教育优质均衡发展县。投入卫生健康经费5.68亿元，深化县级公立医院改革，提升公共卫生服务均等化水平。根据疫情变化及时调整、优先保障防疫支出，确保我县不因资金问题影响防疫工作，投入疫情防控、防疫物资采购等相关经费4.94亿元保障疫情防控、疫苗接种等刚性支出。进一步完善社会保障制度体系，落实社会保障和就业资金8.02亿元，切实提高社会救助和福利保障水平。坚持农业农村优先发展，加强涉农资金统筹整合，安排农林水资金6.38亿元。推进“一事一议”财政奖补项目建设，通过竞争申报，先后列入2022年度一事一议助推美丽乡村建设试点县和一事一议财政奖补支持打造共富村试点县，共获得省补助资金4000万元。

（四）财政管理监督持续强化。按照“科学理财、精细管财、高效用财”的要求，创新方式方法，加强资金管理，财政监管水平进一步提升。持续加强零基预算管理，完善全口径政府预算体系，细化预算编制，提高年初预算到位率。持续开展财政资金竞争性存放科学安排财政专户资金，开展三期19.33亿元竞争存放工作，提高财政资金保值增值能力。按照“突出重点、分类管理”的原则，深化绩效与预算一体化闭环管理，对部门所有预算项目支出绩效目标进行监控，2022年完成609个项目实施项目单位自评、656个项目绩效运行跟踪监控、61个项目自评复评、11个项目重点评价、2个部门整体支出绩效评价、2个乡镇政府财政综合运行绩效评价。严格按照党政机关过紧日子的要求，切实压减非必要非刚性支出，“三公”经费预算安排比上年只减不增，继续严控一般性支出，严格压减会议费、培训费等经费预算及印刷费、水费等支出标准，厉行节约办一切事业。2022年，我县政府机关运行经费比上年下降25.4%；“三公”经费比上年下降2.4%。

总的来看，2022年全县财政预算执行情况较好。这是县委、县政府正确领导、科学决策的结果，是县人大、县政协依法监督、大力支持的结果，也是全县上下齐心协力、攻坚克难的结果。同时，我们也清醒认识到我县预算执行和管理还面临不少的问题与短板：一是受供给冲击、需求收缩和预期转弱等因素影响，财政减收增支矛盾突出，财政收入可持续增长的基础还不稳固，培育新财源新税源还需进一步研究；二是各部门“花钱必问效”的理念还没有牢固树立，资金管理还存在薄弱环节，绩效评价的刚性约束还不够硬，部门出题、财政买单的情况仍然发生；三是部分资金执行进度缓慢。部分部门、单位对项目前期谋划不够，年末集中支出情况仍然存在，特别是受部分项目前期准备不足及年度债券下达时间较晚等影响，我县专项债券资金使用进度偏慢，造成考核压力较大。为此，我们将以问题为导向，进一步增强责任意识、创新意识，不断完善财政体制和运行机制，努力提高财政预算管理水平，扎实做好财政改革发展各项工作，为加快打造“浙南明珠、最美山城”，建设山区共同富裕的“重要窗口”作出新的更大的贡献。

以上报告，请予审议。

关于泰顺县2022年地方财政决算的报告.pdf

       附件-泰顺县2022年地方财政决算情况表.pdf

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