——2024年12月27日在泰顺县第十七届人民代表大会

常务委员会第三十次会议上

泰顺县财政局局长  陈黎明

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2024年度泰顺县财政预算调整情况。

今年以来，我县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大的监督指导下，认真组织收入，着力调整结构，深化改革管理，财政预算平稳运行。但在财政预算执行过程中，受各种因素影响，财政收支情况有所变化，年度预算需作相应调整。现将全县1-11月份财政预算执行情况和年度财政预算调整意见报告如下：

一、2024年1-11月财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1-11月，全县财政总收入24.84亿元，完成年初预算的85.9%，下降6.0%。其中一般公共预算收入15.59亿元，完成年初预算的91.4%，增长0.9%；上划中央税收收入9.25亿元，下降15.7%。1-11月，全县一般公共预算支出合计62.19亿元，完成年初预算的107.8%，增长14.1%。

（二）政府性基金预算执行情况

1-11月，全县政府性基金收入7.58亿元，完成年度预算的99.8%，下降50.5%；全县政府性基金支出22.58亿元，完成年度预算的298.6%，增长10.7%。

（三）社会保险基金预算执行情况

1-11月，全县社保基金收入7.4亿元，完成年度预算的94.6%；支出6.81亿元，完成年度预算的91.2%。

（四）国有资本经营预算执行情况

1-11月，国有资本经营预算收入6万元，支出12万元。

我县预算运行中呈现的主要特点有：

（一）财政运行总体平稳。预计2024年全县财政总收入25.96亿元，同比下降5.1%。一般公共预算收入16.21亿元，同比增长1.2%。同时，按照省市组织收入要求，按计划有组织地实现财政收入均衡入库，始终保持与省市收入步伐相协调、相一致。提前谋划支出，积极向上争取调度款，合理安排政府性基金收入入库。预计全年一般公共预算支出65.08亿元，同比增长5.7%，财政运行态势总体平稳。

（二）向上争取效果显著。抢抓政策窗口期，发扬争拼抢精神，积极向上争取各项资金、政策，预计2024年争取上级转移支付资金33亿元，同时围绕争取地方政府债券资金目标任务，积极争取项目和资金，争取到地方政府债券22.53亿元（其中：新增一般债券4.5亿元，新增专项债券17.33亿元，再融资债券0.7亿元），超长期特别国债6.34亿元。

（三）重点支出保障有力。全县各预算单位严格落实过紧日子要求、严控一般性支出，在兜牢“三保”底线的同时，加强财政资源统筹，继续加大对重点领域支出的保障力度，优先保障县委、县政府的重点支出，统筹落实超20亿元保障政府投资建设，重点支持交通、教育、医疗、城乡建设等民生领域。引导金融资本、社会资本共同投入，更好地服务保障“生态立县、旅游兴县、产业强县”战略实施。1-11月，我县一般公共预算支出62.19亿元，其中民生支出50.35亿元，占比81.0%，民生支出保障有力。

同时，我县财政预算管理过程中还面临不少困难和问题。

（一）财税增收形势严峻。我县经济总量小，制造业根基浅，产业层次低等问题依然突出。支柱产业建筑业税收一降再降，加上房地产市场持续遇冷，目前仍没有明显回暖迹象，税收增收道阻且长。2024年地方税收收入11.45亿元，同比下降9.7%，全年税占比预计较上年同期下降8.6个百分点，收入质量回落尤为明显，根据财政体制结算政策，转移支付资金将被扣减，增收形势异常严峻。

（二）财政支出保障压力大。2024年县本级财力安排的资金达到46亿元左右，根据预测，我县本级一般公共预算可用财力28亿元，意味着本级缺口需要政府性基金收入等去弥补。此外，社会保障、乡村振兴、产业政策兑现等刚性重点支出还有大笔资金未纳入预算。同时，还需保障一大批重大项目建设，如苍泰高速项目资本金仍需3.53亿元，财政收支矛盾依然突出，承压前行的紧平衡状态仍将持续。

（三）国库库款捉襟见肘。截至11月，全县库款流出85.8亿元，同比增长9.1%，大部分月份出现月末库款保障水平略高于0.3倍的“警戒线”，已全面启动支付监控预警。预计年末库款保障水平为0.12倍，已低于0.3倍的“警戒线”，财力与库款之间存在明显缺口，减收增支矛盾突出，库款保障压力凸显。

二、2024年度一般公共预算调整意见

经县第十七届人大第三次会议批准，2024年我县财政总收入安排289200万元，其中一般公共预算收入安排170600万元。一般公共预算支出安排576961万元。在预算执行过程中，由于受财源动态变化和未能预料的增减支因素影响，收支结构发生变化，根据“以收定支，确保平衡”的原则，需对年度一般公共预算进行调整。

（一）一般公共预算收入调整意见

综合考虑当前我县财政收入形势、各征收部门的数据分析情况以及下年度收支增长压力等多方因素，2024年我县财政总收入259645万元，比年初预算减少29555万元，下降10.2%，与上年执行数273546万元相比减少13901万元，下降5.1%。其中，一般公共预算收入162100万元，比年初预算减少8500万元，下降5.0%，与上年执行数160181万元相比增加1919万元，增长1.2%。（见附表1）

具体收入项目调整如下：

1.地方税收收入年初预算128110万元，调整为114500万元，减少13610万元，下降10.6%。其中：

增值税收入年初预算62950万元，调整为54000万元，减少8950万元，下降14.2%；

企业所得税收入年初预算33000万元，调整为24960万元，减少8040万元，下降24.4%；

个人所得税年初预算4000万元，调整为4070万元，增加70万元，增长1.8%；

资源税年初预算970万元，调整为1240万元，增加270万元，增长27.8%；

城市维护建设税年初预算6500万元，调整为4800万元，减少1700万元，下降26.2%；

房产税年初预算1600万元，调整为2350万元，增加750万元，增长46.9%；

印花税年初预算2000万元，调整为1980万元，减少20万元，下降1.0%；

城镇土地使用税年初预算960万元，调整为1345万元，增加385万元，增长40.1%；

土地增值税年初预算1000万元，调整为-1390万元，减少2390万元，下降239.0%；

车船税年初预算1800万元，调整为1850万元，增加50万元，增长2.8%；

耕地占用税年初预算6800万元，调整为10755万元，增加3955万元，增长58.2%；

契税年初预算6500万元，调整为8445万元，增加1945万元，增长29.9%；

其他税收收入年初预算30万元，调整为95万元。

2.非税收入年初预算42490万元，调整为47600万元，增加5110万元，增长12.0%。其中：

专项收入年初预算13200万元，调整为7970万元，减少5230万元，下降39.6%；

行政事业性收费收入年初预算5100万元，调整为6350万元，增加1250万元，增长24.5%；

罚没收入年初预算4570万元，调整为3990万元，减少580万元，下降12.7%；

国有企业计划亏损年初预算50万元，调整为17万元；

其他收入年初预算19670万元，调整为29307万元，增加9637万元，增长49.0%。

（二）一般公共预算支出调整意见

综合考虑今年我县财政收入状况、省市财政转移支付情况、财政刚性支出需求情况等因素，建议将全县一般公共预算支出由年初预算576961万元调整为650754万元，增加73793万元，增长12.8%。（见附表2）

具体支出项目调整如下：

1.一般公共服务支出年初预算65709万元，调整为81977万元，增加16268万元，增长24.8%；

2.国防支出年初预算631万元，调整为629万元，减少2万元，下降0.3%；

3.公共安全支出年初预算19969万元，调整为22683万元，增加2714万元，增长13.6%；

4.教育支出年初预算76499万元，调整为83619万元，增加7120万元，增长9.3%；

5.科学技术支出年初预算6388万元，调整为6463万元，增加75万元，增长1.2%；

6.文化旅游体育与传媒支出年初预算14416万元，调整为12283万元，减少2133万元，下降14.8%；

7.社会保障和就业支出年初预算80133万元，调整为101474万元，增加21341万元，增长26.6%；

8.卫生健康支出年初预算54133万元，调整为76011万元，增加21878万元，增长40.4%；

9.节能环保支出年初预算10140万元，调整为4218万元，减少5922万元，下降58.4%；

10.城乡社区支出年初预算67034万元，调整为80708万元，增加13674万元，增长20.4%；

11.农林水支出年初预算69162万元，调整为70050万元，增加888万元，增长1.3%；

12.交通运输支出年初预算59260万元，调整为58122万元，减少1138万元，下降1.9%；

13.资源勘探工业信息等支出年初预算1623万元，调整为921万元，减少702万元，下降43.3%；

14.商业服务业等支出年初预算1657万元，调整为1036万元，减少621万元，下降37.5%；

15.金融支出年初预算92万元，调整为182万元，增加90万元，增长97.8%；

16.自然资源海洋气象等支出年初预算8235万元，调整为9145万元，增加910万元，增长11.1%；

17.住房保障支出年初预算18028万元，调整为16657万元，减少1371万元，下降7.6%；

18.粮油物资储备支出年初预算600万元，调整为608万元，增加8万元，增长1.3%；

19.灾害防治及应急管理支出年初预算3122万元，调整为4073万元，增加951万元，增长30.5%；

20.债务付息支出年初预算20085万元，调整为19859万元，减少226万元，下降1.1%；

21.债务发行费支出年初预算45万元，调整为36万元，减少9万元，下降20.0%。

（三）一般公共预算调整后的收支平衡情况

根据我省现行财政体制和有关财政结算办法测算，按照“以收定支、收支平衡”的原则，动用稳定调节基金22580万元；政府性基金和其他资金调入67092万元。

2024年预算调整后，我县一般公共预算支出共计650754万元，县上解上级支出24000万元，援助其他地区支出820万元，土地指标调剂转移性支出3656万元，一般债券还本8724万元，结转下年9479万元，合计697433万元；2024年一般公共预算收入162100万元，转移性收入等535333万元[其中：税收返还收入8319万元，上级转移支付收入330000万元、地方政府一般债务转贷收入52000万元、动用预算稳定调节基金22580万元、上年结转55342万元、调入资金67092万元（其中：政府性基金预算调入18950万元、国有资本经营预算调入2万元、其他资金调入48140万元）]，合计697433万元，收支平衡。但这仅局限于我县当前财力条件下的“保吃饭、保运转、保民生”的平衡，很多急需或新增开支的项目未能列入当年预算情况下实现的紧平衡，还需要全县上下共同努力增收节支，并积极向上级争取补助资金，解决我县财政资金短缺难题。

三、政府性基金、社会保险基金和国有资本经营预算调整意见

经县第十七届人大第三次会议批准，2024年度全县政府性基金收入预算76000万元，支出预算75607万元；社会保险基金收入预算81334万元，支出预算71567万元；国有资本经营收入预算8万元，支出预算23万元。

受国家政府性基金有关政策调整、社保参保人数（基数）变动、企业生产经营变化等因素影响，结合1-11月收支执行情况，年度政府性基金、社会保险基金和国有资本经营预算收支情况需进行相应调整。

（一）政府性基金收支调整意见。政府性基金收入从年初预算76000万元调整为86507万元，增加10507万元，增长13.8%；政府性基金支出从年初预算75607万元调整为278752万元，增加203145万元，增长268.7%（见附表3、4）。调整后，政府性基金平衡情况：县级收入86507万元、上级补助74146万元、上年结转12601万元、债务转贷收入173300万元、土地指标调剂转移性收入3200万元、其他资金调入12483万元，合计362237万元。政府性基金支出278752万元、政府性基金调出资金18950万元、专项债券还本3000万元，结转下年61535万元，合计362237万元。收支相抵，实现收支平衡。

（二）社会保险基金收支调整意见。社会保险基金收入从年初预算81334万元调整为78243万元，减少3091万元，下降3.8%；社会保险基金支出从年初预算71567万元调整为74650万元，增加3083万元，增长4.3%。（见附表5、6）

（三）国有资本经营预算收支调整意见。国有资本经营预算收入从年初预算8万元调整为6万元，转移性收入6万元，上年结转收入11万元，合计23万元；国有资本经营预算支出从年初预算23万元调整为21万元，调出资金2万元，合计23万元。（见附表7、8）

四、地方政府债务限额及余额情况

（一）政府债务限额情况。2024年新增地方政府债务限额218300万元，其中新增一般债务限额45000万元、专项债务限额173300万元。

（二）政府债务余额情况。2024年省政府发行地方政府债券转贷我县225300万元，其中新增一般债券 45000万元、新增专项债券173300万元、再融资一般债券7000万元。通过预算安排偿还一般债券本金1724万元、偿还专项债券本金3000万元。截至目前，泰顺县法定政府债务余额1123881万元。其中，一般债务余额 606381万元、专项债务517500万元。

五、下步工作举措

下一步，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，凝心聚力、奋发进取，锚定全年目标任务，更好发挥财政职能作用，为稳定经济社会发展大局提供财政支撑。

（一）多措并举抓收入。面对财政紧平衡态势，综合从挖税收、盘资源、谋债券、减支出等多方入手开源节流，稳定经济大盘。进一步加强与税务、人行等部门的协作与联系，建立信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制，确保各项收入依法征收、及时足额入库。全力争取上级资金支持，用好各类财政工具，保持与上级财政部门密切沟通，全力争取一般债、专项债，强化重点领域能力建设。深入挖掘资源资产潜力，全力做好泰顺县级国有资产资源盘活三年行动，依法合规开展有效资产盘活。

（二）厉行节约压支出。坚决落实党政机关过紧日子的要求，持续从严从紧控制“三公两费”管理，全力压减非刚性非重点支出，将节省的资金调剂用于全县重大决策、项目以及民生上。全面深化零基预算改革，预算安排优先足额兜牢“三保”支出、县委县政府重点支出等项目支出。同时集中从严控制预算追加，严格督促各预算单位做深做细项目前期谋划，从严从紧安排支出，提升预算安排科学性。

（三）防范风险兜底线。健全“三保”风险管控机制，坚持“三保”在预算编制和财政支出中的优先顺序，合理确定保障项目和标准，及时足额安排预算资金。强化政府债务风险管控，完善政府性债务风险预测机制，规范政府性债务的举借和使用，进一步有序优化存量债务，杜绝新增隐性债务。守牢社保基金风险“红线”，动态监控社保基金运行情况，及时统计测算社保风险准备金结余支付能力等指标，确保基金运行安全、完整、可持续。

2024年度泰顺县财政预算调整情况的报告.pdf

2024年度预算调整情况表.pdf

转移支付情况说明.pdf