2024年2月4日在泰顺县第十七届人民代表大会第三次会议上

泰顺县财政局局长  周仕姜

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告泰顺县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案，请予以审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年，县财政部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的支持监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、上级党委政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，推动积极的财政政策加力提效，财政预算运行总体平稳，圆满完成各项工作任务。

（一）一般公共预算执行情况

2023年，全县财政总收入273546万元，同比增长（以下简称“增长”）5.5%。其中，一般公共预算收入160181万元，完成年度预算的100.4%，增长6.1%。2023年，全县一般公共预算支出615723万元，完成年度预算的99.8%，增长3.1%。

全县一般公共预算收支平衡情况：根据我省现行财政体制和有关财政结算办法测算，按照“以收定支、收支平衡”的原则，2023年我县一般公共预算收入160181万元，转移性收入等605335万元（其中：税收返还收入8319万元、上级转移支付收入320000万元、一般债务转贷收入50000万元、动用预算稳定调节基金63061万元、上年结转53759万元、政府性基金调入48987万元，其他资金调入61197万元，国有资本经营预算调入12万元），合计收入765516万元；2023年一般公共预算支出615723万元，县上解上级支出78784万元,援助其他地区支出820万元，土地指标调剂转移性支出7500万元，安排预算稳定调节基金7279万元，结转下年55410万元，合计支出765516万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

2023年，全县一般公共预算收支具体执行情况如下：

1.收入科目情况。税收收入126826万元，增长8.4%；其中：增值税61756万元，增长19.2%；企业所得税29830万元，下降12.6%；个人所得税4105万元，增长27.0%；城市维护建设税6017万元，下降11.9%；房产税1558万元，增长9.9%；印花税1995万元，增长38.2%；土地增值税4449万元，增长98.0%；车船税1766万元，增长4.7%；契税和耕地占用税13507万元，增长7.8%；其他税收1843万元。非税收入33355万元，下降2.1%。如图：    

2.支出科目情况。一般公共服务支出73847万元，下降1.4%；公共安全支出21543万元，下降5.4%；教育支出81100万元，增长1.9%；科学技术支出5554万元，增长15.1%；文化旅游体育与传媒支出16978万元，增长0.1%；社会保障和就业支出92145万元，增长14.9%；卫生健康支出61584万元，增长8.4%；节能环保支出10255万元，增长14.6%；城乡社区支出80323万元，增长2.0%；农林水支出70028万元，增长9.8%；交通运输支出48742万元，下降26.0%；自然资源海洋气象等支出10221万元，增长67.1%；住房保障支出17352万元，增长13.6%；灾害防治及应急管理支出3845万元，增长30.8%；债务付息支出18423万元，增长11.2%。其他支出3783万元。如图：

（二）政府性基金预算执行情况

2023年，全县政府性基金本级收入155458万元，完成年度预算的100.6%，增长38.4%；上级补助收入6439万元，上年结转9468万元，专项债务转贷收入83300万元，其他资金调入711万元，合计收入255376万元。全县政府性基金本级支出193726万元，完成年度预算的99.6%，下降30.5%；调出资金48987万元，结转下年12663万元，合计支出255376万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

2023年，全县社保基金收入74490万元，完成年度预算的100.0%，增长23.1%；支出71656万元，完成年度预算的100.0%，增长15.3%。收支相抵，2023年全县社保基金当年结余2834万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2023年，全县国有资本经营预算收入7万元，转移支付收入6万元，上年结转收入10万元；全县国有资本经营预算支出0万元，调出资金12万元，结转下年11万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

（五）地方政府债务情况

2023年省财政厅核定我县地方政府债务限额91.04亿元，其中：一般债务限额56.32亿元，专项债务限额34.72亿元。2023年末我县地方政府债务余额91.0305亿元，其中：一般债务余额56.3105亿元，占61.86%，较上年增加5亿元；专项债务余额34.72亿元，占31.84%，较上年增加8.33亿元。债务余额在省核定债务限额范围之内。

（六）2023年重点财政工作情况

2023年，县财政部门认真落实县委县政府决策部署和人大预算决议，按照高质量发展的要求，认真组织收入，深化改革管理，在扎实做好“六稳”“六保”工作的基础上，各项财政支出得到有力保障，全县预算运行总体平稳，具体表现为：

1.组织财政收入，增强财政保障能力。加强部门协作，向上争取更多财力支持，做大收入“蛋糕”，提升财政保障能力。一是财政收入平稳回升。围绕全年任务，加强与税务部门协调配合，积极克服错综复杂的内外部环境压力，按照“匹配性、均衡性、可持续性”的要求，合理把握组织收入的力度和节奏，按期实现各类收入应收尽收，努力提高收入质量。二是向上争取成绩斐然。围绕全县中心工作、重点任务和重点项目，抢抓国家政策机遇，全方位、多渠道争取省市财政支持。全年累计争取到上级转移支付资金32亿元以上，争取到地方政府债券17.38亿元。经竞争性评审，以综合评分第一成功入围新一轮区域协调财政专项激励政策的县（市、区）第一档，获区域协调财政专项激励资金4.5亿元。三是非税收入规范管理。严格执行政府非税收入管理制度，做好行政事业性收费和政府性基金等政府非税收入项目“一张网”管理工作，完善收费清单公开机制，落实好各级减税减费政策，进一步规范执收行为。

2.服务发展大局，推动经济稳进提质。深化“财为政服务”理念,充分发挥财政支撑、保障职能，强化财政资金统筹力度，助推全县经济社会发展。一是统筹推进重大项目建设。统筹落实财政资金超20亿元，保障235国道、农村公路建设、教育系统建设工程、农村饮供水工程等政府投资项目、民生实事项目建设。二是助企纾困激发实体经济活力。牵头出台《泰顺县产业政策奖补资金兑现管理办法》，做好财政资金保障落实，支持民营企业高质量发展，共兑现惠企资金数4.35亿元，培育地方优质财源。抓好“两直”资金落实，全年共发放直达资金7.4亿元，分配率和支付率均达100%。三是深化国企改革推进融资工作。做大做强国有企业，新成立2家国有企业，形成6家比照正科级单位管理、5家比照副科级单位管理国有企业的新格局。截至目前，全县企业国有资产总额超200亿元，同时企业信用评级提升，县国控集团实现主体信用等级AA等级、县发投集团和城发公司实现主体信用等级AA-等级。抢抓融资政策机遇，全年累计获融资授信20.3亿元，为历年新高，有力助推全县经济社会发展。

3.突出保障重点，兜牢兜实民生底线。优化财政支出结构，积极统筹财力支持民生事业发展，确保全县财政支出增量的三分之二以上用于民生事务，切实增进民生福祉。2023年用于教育、卫生、社保、农林水等民生事务支出49.65亿元，占一般公共预算支出的80.6%。一是助力教科文事务发展。坚持把教育摆在优先发展的战略地位，进一步完善义务教育经费保障机制，确保教育支出“两个只增不减”，2023年一般公共预算安排教育支出8.11亿元，确保生均公用经费稳步提高和在职教师福利水平逐步提升，助推教育优质均衡发展。下达文化旅游体育与传媒经费1.69亿元，加大基层文化补助投入，保障县内文体活动顺利开展，推进全县文体业健康发展。安排公共安全经费2.15亿元，保障公、检、法经费支出，推进“平安泰顺”创建。二是推动卫生社保事务发展。一般公共预算安排卫生健康经费6.16亿元，深化县级公立医院改革，提升公共卫生服务均等化水平，城乡居民基本医疗保险人均财政补助标准从915元提高至1080元，助力创成省级健康县。进一步完善社会保障制度体系，率全国之先施行退役军人住房公积金财政贴补配缴政策，落实社会保障和就业资金9.21亿元，确保重要民生政策落实，城乡居民最低生活保障标准每人每月从1035元调高至1110元，城乡居民基本养老保险基础养老金县级补助标准每人每月从315元提高至330元。三是支持乡村振兴建设。全面落实强农惠农政策，加强涉农资金统筹整合，推动财政支出重点向农村、山区、薄弱领域倾斜，全年一般公共预算安排农林水支出7亿元，全力构建稳产保供、绿色安全、基础设施、农业“双强”乡村建设、乡村治理、农民共富、财金协同八大重点领域和综合性扶持政策一项大类的财政“8+1”政策支出体系，充分发挥支农资金导向作用，促进农业创新发展、农村和美宜居、农民增收致富。深入推进一事一议财政奖补工作，县财政共投入5078万元建设一事一议财政奖补项目118个，涉及农村公益设施数量147个。

4.推动财政改革，提高资金使用绩效。严格落实预算法，按照“科学理财、精细管财、高效用财”的要求，创新方式方法，加强资金管理，财政监管水平进一步提升。一是抓实绩效管理。按照“突出重点、分类管理”的原则，深化绩效与预算一体化闭环管理，对部门所有预算项目支出绩效目标进行监控，2023年共完成上年度全县69家预算单位所有项目支出绩效自评、20个单位22个项目整改情况复核、66个项目自评复评、12个项目重点评价、2个单位整体支出绩效评价、2个乡镇财政综合运行绩效评价。二是强化财政监督。加强财政库款管理，开展两期财政资金竞争性存放, 提高财政资金保值增值能力。开展乡镇财政资金安全检查工作，对19个乡镇开展财政资金监管督查检查，实时跟进检查问题整改，提升基层财政资金使用安全和效益。全面推进“财会监督年”活动贯穿全年，聚焦突出问题，扎实开展财会监督专项行动和财经纪律重点问题专项整治工作，严肃财经纪律，进一步保障重大决策部署贯彻落实。三是严控一般性支出。坚持“政府过紧日子、人民过好日子”理念，建立健全厉行节约长效机制，严格控制和压减一般性支出，集中财力办大事，将节省资金调剂用于全县重大决策、项目及民生上。规范政府采购行为，2023年度共执行政府采购预算2.95亿元，实际完成采购2.65亿元，节约资金3000万元，节约率10.2%；严格政府投资项目工程预算审核工作，完成预算审核（标前审价）项目207个，送审额15.20亿元，审定金额13.98亿元，审减1.22亿元，核减率8.1%。

二、2024年预算草案

（一）2024年预算编制的指导思想和原则

中央经济和全国财政工作会议强调积极的财政政策要适度加力、提质增效，落实好结构性减税降费政策，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，坚持党政机关过紧日子，加强财政资源统筹，优化支出结构，保持支出强度，兜牢“三保”底线，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，加强财政可持续和地方债务风险可控等工作要求。2024年我县财政工作机遇与挑战并存。

从收入看：省委省政府加快“26县”发展，省市打造山海协作工程升级版，全面实施“一县一策”，大力培育“一县一业”，同时，我县正坚定不移推进“生态立县、旅游兴县、产业强县”发展战略，加快打造“浙南明珠、最美山城”，努力探索具有山区特色的高质量发展共同富裕之路，发展后劲将越来越强，为财政增收提供重要支撑。但我县经济总量小，制造业根基浅，产业层次低等问题依然突出，财政持续增收基础薄弱的现状没有根本改变，加上当前有效需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱、风险隐患仍然较多，国内大循环存在堵点，外部环境的复杂性、严峻性和不确定性上升，财政收入存在较大不确定性，中央继续出台结构性减税降费政策也将减少财政收入规模，地方财政收入面临较大的压力。

从支出看：2024年积极的财政政策适度加力、提质增效，稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等增支逐年加大，我县财政支出的增速仍需要保持在较高水平。财政不但要保障好“保吃饭、保运转、保基本民生”等刚性支出，还要保障苍泰高速等重大项目开工建设、乡村振兴战略实施、教育支出、社会保险、医疗卫生等一系列大事要事，需要财政资金持续加大投入。财政减收增支矛盾仍十分突出，对财政部门的理财水平和资金统筹能力提出了很大考验。

结合当前财政经济形势，并参考上年度预算执行情况，按照中央、省市县对财政工作的总体部署以及财政改革工作的总体要求，2024年我县财政预算安排的指导思想和原则是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，深入落实中央、省委、市委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，以忠实践行“八八战略”、奋力打造“重要窗口”主题主线，深入实施“生态立县、旅游兴县、产业强县”战略，坚持打造“浙南明珠、最美山城”不动摇，提高政治站位，强化政治担当，深化“财为政服务”理念，按照“量入为出、以收定支、收支平衡”的总要求，遵循“优先基本支出、保障民生支出、统筹重点支出”的支出原则，推进积极财政政策适度加力、提质增效，落实好结构性减税降费政策，不断发挥财政引导与保障作用，持续强化过紧日子要求与预算管理有机衔接，统筹推进稳经济、兜“三保”、防风险、促改革各项工作，为开创我县高质量发展新局面提供有力保障。

（二）2024年一般公共预算草案

2024年，我县拟安排财政总收入289200万元，增长5.7%。其中，一般公共预算收入170600万元，增长6.5%。2024年，我县拟安排一般公共预算支出576961万元，下降6.3%。

全县一般公共预算收支平衡安排情况：根据我省现行财政体制和有关财政结算办法测算，按照“以收定支、收支平衡”的原则，2024年一般公共预算收入170600万元，转移性收入等457960万元〔其中：税收返还收入8319万元、上级转移支付收入320000万元、一般债务转贷收入7000万元（再融资债券）、调入资金59952万元、动用预算稳定调节基金7279万元、上年结转55410万元〕，合计收入628560万元；2024年一般公共预算支出576961万元，预备费5800万元，地方政府一般债务还本支出8724万元，县上解上级支出21000万元，援助其他地区支出820万元，年终结转15255万元，合计支出628560万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

1.收入科目情况。增值税62950万元，增长1.9%；企业所得税33000万元，增长10.6%；个人所得税4000万元，下降2.6%；城市维护建设税6500万元，增长8.0%；房产税1600万元，增长2.7%；印花税2000万元，增长0.3%；土地增值税1000万元，下降77.5%；车船税1800万元，增长1.9%；契税和耕地占用税13300万元，下降1.5%；其他税收收入1960万元；非税收入42490万元，增长27.4%。如图：

2.支出科目情况。一般公共服务支出65709万元，下降11.0%；公共安全支出19969万元，下降7.3%；教育支出76499万元，下降5.7%；科学技术支出6388万元，增长15.0%；文化旅游体育与传媒支出14416万元，下降15.1%；社会保障和就业支出80133万元，下降13.0%；卫生健康支出54133万元，下降12.1%；节能环保支出10140万元，下降1.1%；城乡社区支出67034万元，下降16.5%；农林水支出69162万元，下降1.2%；交通运输支出59260万元，增长21.6%；自然资源海洋气象等支出8235万元，下降19.4%；住房保障支出18028万元，增长3.9%；灾害防治及应急管理支出3122万元，下降18.8%；债务付息支出20085万元，增长9.0%。其他支出4648万元。如图：

（三）2024年政府性基金预算草案

2024年，拟安排本级政府性基金预算收入76000万元，比上年执行数下降51.1%；上级补助收入预计6000万元，调入资金111万元，上年结转12663万元，债务转贷收入3000万元（再融资债券）；合计收入97774万元。拟安排本级政府性基金预算支出75607万元，比上年执行数下降61.0%；地方政府债务专项债务还本支出3000万元、调出资金14950、年终结转4217万元；合计支出97774万元。2024年全县本级政府性基金预算收支具体安排如下：

1.收入情况。国有土地使用权出让收入70000万元，国有土地收益基金收入3500万元，城市基础设施配套费收入1600万元，彩票公益金收入300万元，污水处理费收入600万元。

2.支出情况。城乡社区支出53613万元，文化旅游体育与传媒支出4万元，农林水支出1108万元，债务付息支出14541万元，其他支出6210万元，债务发行费用支出131万元。

（四）2024年社会保险基金预算草案

2024年，拟安排社保基金预算收入81334万元，比上年执行数增长9.2%。拟安排社保基金预算支出71567万元，比上年执行数下降0.1%。收支相抵，2024年全县社保基金当年结余9767万元。

（五）2024年国有资本经营预算草案

2024年，拟安排国有资本经营预算本级收入8万元，转移性收入17万元。拟安排国有资本经营预算本级支出23万元，转移性支出2万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

（六）2024年地方政府债务预算

省财政厅未提前下达我县新增地方政府债务限额，待省财政厅2024年下达泰顺县新增限额，且分配方案明确后，再依法编制调整预算方案（草案）提交县人大常委会审议批准。

三、切实做好2024年预算管理和预算执行工作

围绕年度预算收支任务，我们将认真落实县委县政府、县人大各项决策部署和工作要求，进一步提高认识，完善预算管理机制，优化预算执行流程，严格财政资金监管，努力完成全年预算任务。

（一）千方百计抓收入。积极应对当前复杂形势，科学研判财政收入形势，依法依规平稳有序组织收入，积极为市场主体提供优质服务，确保财政收入有质量、可持续。抢抓政策窗口机遇期，争取上级转移支付、政府债券、政策性开发性金融工具等政策支持。进一步推动行政事业性国有资产盘活，深入挖掘资源资产潜力，提高资产使用效益，收回的资金和盘活资产形成的收益，按规定纳入预算管理。加大财源建设和招商引进力度，做大做强做实财政收入，切实提高政府可用财力，促进财政收入高质量发展。

（二）厉行节约压支出。牢固树立过紧日子思想，认真贯彻落实《预算法实施条例》《浙江省机关运行保障工作条例》，坚决落实“过紧日子”要求，形成厉行勤俭节约、反对铺张浪费的共识，严格控制和压减一般性支出，加大公务接待费、公车运维、差旅费、会议费、培训费及奖励性补贴发放等重点支出方面核查力度，进一步规范财务收支行为。从严安排“三公”经费预算，兜牢兜实保工资、保运转、保基本民生。加大预算编制和执行力度，强化预算约束，实现精细化管理。全面实施预算绩效管理，开展重大项目、政策事前绩效评估论证，增强预算安排的科学性。充分发挥动态监控系统的预警作用，进一步压实预算单位预算执行主体责任，规范预算单位资金支付行为。

（三）加强统筹保民生。巩固民生保障阵地，想方设法拓宽民生保障前沿，稳步提升重点保障和改善民生水平。加大税收、社会保障、转移支付等调节力度，落实好为民办实事项目资金保障；推进公共服务优质共享，促进教育公平和社会事业发展，加强城乡基本养老保险、最低生活保障和基层医疗体系建设，推动经济发展成果更多更公平惠及民生。认真落实强农惠农政策，积极推进现代农业、乡村振兴、和美乡村、环境整治、老旧小区改造等工作，着力改善农业生产条件、农民生活环境和农村面貌。健全大事要事保障机制，确保上级重大政策落实，确保县委县政府安排部署的大事要事落地。

（四）防范风险兜底线。密切关注“三保”、地方债务、社保基金等财政风险，采取有效措施予以化解，并进一步加强财会监督，严肃财经纪律。将“三保”摆在财政工作的最优先位置，扎实开展“三保”预算编制、审核工作，动态监控“三保”执行情况。坚决防止新增隐性债务，合理控制债务规模，防范化解债务风险。健全社保基金风险预警机制，积极谋划运用好社保风险准备金，积极向上争取补助政策。严格库款调度的序时进度要求，规范财政资金收支运行，加强库款保障，优先保障“三保”支出，兜住资金安全底线。

（五）强化绩效促提升。扎实做好财政绩效管理工作，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，按照“花钱必问效、无效必问责”的要求，推动部门落实预算绩效管理主体责任，强化预算刚性管理和资金绩效约束，把绩效作为配置财政资源、制定财政政策、分配财政资金的重要依据，建立健全重大政府投资项目事前绩效评估机制，实现从“按权力分配”向“按绩效分配”的转变，努力使软绩效变成硬约束；不断优化财政资源配置、提升公共服务质量，把每一分钱都用到关键处，持续增进民生福祉。

各位代表，2024年中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，做好财政预算工作意义重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大依法监督和县政协的民主监督指导下，开拓进取、真抓实干，确保完成全年预算任务，为加快打造“浙南明珠、最美山城”，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为泰顺县深化推进“两个先行”提供坚强保障。同时，也恳请各位代表理解“量入为出、量财办事”的预算收支安排，并对各位代表一直以来充分理解与大力支持财政工作表示衷心的感谢！

泰顺县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案报告.pdf

泰顺县2023年财政预算执行情况表和2024年财政预算安排表1.pdf

转移支付情况说明.pdf