（泰顺县财政局（国资办）局长  陈黎明）

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告泰顺县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，县财政部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的支持监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央、上级党委政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，推动积极的财政政策加力提效，财政预算运行总体平稳，圆满完成各项工作任务。

（一）一般公共预算执行情况

2024年，全县财政总收入261363万元，同比下降（以下简称“下降”）4.5%。其中，一般公共预算收入162830万元，完成预算调整数的100.5%，增长1.7%。2024年，全县一般共预算支出650280万元，完成预算调整数的99.9%，增长5.6%。

全县一般公共预算收支平衡情况：根据我省现行财政体制和有关财政结算办法测算，按照“以收定支、收支平衡”的原则，2024年我县一般公共预算收入162830万元，转移性收入等536103万元（其中：税收返还收入8319万元、上级转移支付收入330000万元、一般债务转贷收入52000万元、动用预算稳定调节基金22580万元、上年结转55342万元、土地指标调剂转移性收入3200万元、政府性基金调入16520万元，其他资金调入48140万元，国有资本经营预算调入2万元），合计收入698933万元；2024年一般公共预算支出650280万元，县上解上级支出24000万元,援助其他地区支出820万元，土地指标调剂转移性支出3656万元，结转下年11453万元，合计支出698933万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

2024年，全县一般公共预算收支具体执行情况如下：

收入科目情况。税收收入115002万元，下降9.3%；其中：增值税54175万元，下降12.3%；企业所得税25123万元，下降15.8%；个人所得税4061万元，下降1.1%；资源税1230万元，增长31.8%；城市维护建设税4788万元，下降20.4%；房产税2348万元，增长50.7%；印花税1977万元，下降0.9%；城镇土地使用税1340万元，增长54.6%；土地增值税-1400万元，下降131.5%；车船税1827万元，增长3.5%；耕地占用税10899万元，增长107.6%；契税8540万元，增长3.4%;其他税收94万元。非税收入47828万元，增长43.4%。如图：

2.支出科目情况。一般公共服务支出81917万元，增长10.9%；国防支出627万元，增长75.1%；公共安全支出22674万元，增长5.3%；教育支出83585万元，增长3.1%；科学技术支出6462万元，增长16.4%；文化旅游体育与传媒支出12274万元，下降27.7%；社会保障和就业支出101461万元，增长10.1%；卫生健康支出75932万元，增长23.3%；节能环保支出4207万元，下降59.0%；城乡社区支出80518万元，增长0.2%；农林水支出70043万元，增长0.02%；交通运输支出58102万元，增长19.2%；资源勘探工业信息等支出916万元，下降9.7%；商业服务业等支出1033万元，下降27.5%，金融支出181万元，增长77.5%；自然资源海洋气象等支出9138万元，下降10.6%；住房保障支出16642万元，下降4.1%；粮油物资储备支出605万元，下降28.1%；灾害防治及应急管理支出4068万元，增长5.8%；债务付息支出19859万元，增长7.8%；债务发行费用支出36万元，下降16.3%。如图：

（二）政府性基金预算执行情况

2024年，全县政府性基金预算收入91750万元，完成年度预算的106.1%，下降41.0%；上级补助收入74525万元，上年结转12601万元，专项债务转贷收入173300万元，其他资金调入12373万元，合计收入364549万元。全县政府性基金预算支出278560万元，完成年度预算的99.9%，增长43.8%；专项债务还本支出3000万元，调出资金16520万元，结转下年66469万元，合计支出364549万元。收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

2024年，全县社保基金收入90598万元，完成年度预算的117.1%，增长20.1%；社保基金支出74431万元，完成年度预算的100%，下降4.7%。收支相抵，2024年全县社保基金当年结余16167万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2024年，全县国有资本经营预算收入6万元，转移性收入6万元，上年结转收入11万元；全县国有资本经营预算支出18万元，调出资金2万元，结转下年3万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

（五）2024年地方政府债务管理情况

1.债务限额

2024年省财政厅核定泰顺县地方政府债务限额112.39亿元，其中:一般债务限额60.64亿元、专项债务限额51.75亿元。

2.债务余额

2024年末泰顺县地方政府债务余额112.3881亿元，其中:一般债务60.6381亿元，占53.95%，较上年增加4.3276亿元；专项债务51.75亿元，占46.05%，较上年增加17.03亿元。

3.债务变动情况

2024年泰顺县获批地方政府债券22.53亿元（一般债券5.2亿元，专项债券17.33亿元），其中再融资债券0.7亿元，新增地方政府债券21.83亿元。

4.债务偿还情况

2024年泰顺县安排还本支出1.1724亿元，其中一般债务还本支出0.8724亿元，专项债务还本支出0.3亿元。

（六）2024年主要工作和预算执行成效

2024年，县财政部门认真落实县委县政府决策部署和人大预算决议情况，按照高质量发展的要求，认真组织收入，着力调整结构，深化改革管理，全县预算运行总体平稳，具体表现为：

1.坚持收入为基，增强财政保障能力。以组织收入为中心，加强部门协作，积极向上争取更多财力支持，提升财政保障能力。一是财政收入基本平稳。围绕全年任务，坚持加强与税务部门协调配合，克服复杂多变的内外部环境考验，按照“匹配性、均衡性、可持续性”的要求，把握好组织收入的力度和节奏，按照期限，确保各类收入应收尽收。二是向上争取效果显著。抢抓政策窗口期，发扬争拼抢精神，积极向上争取各项资金、政策，2024年争取上级转移支付资金超32亿元，同时围绕争取地方政府债券资金目标任务，积极争取项目和资金，争取到地方政府债券22.53亿元（其中：新增一般债券4.5亿元，新增专项债券17.33亿元，再融资债券0.7亿元），超长期特别国债6.34亿元。三是非税收入管理有序。严格执行政府非税收入管理制度，做好行政事业性收费和政府性基金等政府非税收入项目“一张网”管理工作，持续落实好各级减税降费政策，严格规范执收行为。2024年，全县共征收政府非税收入4.78亿元。

2.坚持大局为重，推动经济向好发展。深化“财为政服务”理念，充分发挥财政支撑、保障职能，强化财政资金统筹力度，助推全县经济社会发展。一是推进重大项目建设。2024年统筹安排财政资金超20亿元，重点支持交通、教育、医疗、城乡建设等民生领域，有效保障政府投资，稳定经济基本盘。二是支持实体经济发展。借助“惠企直通车”平台快速审核兑付，推动大规模设备更新和消费品以旧换新，充分激发市场活力。加快推进各项惠企政策落地，做好惠企资金测算和兑换，共兑现惠企资金4.04亿元（含：总部经济、建筑业扶持、石产业扶持等扶工兴贸奖励资金），培育地方优质财源。财政助力泰顺石特色产业蓄势赋能案例入选2024年全省财政系统“一号开放工程”试点案例。抓好“两直”资金落实，全年共发放直达资金4.74亿元，分配率达100%。三是持续深化国企改革。牵头制定《关于泰顺县城镇发展有限公司优化重组方案》，优化县城发公司资产结构布局，增强企业盈利能力，打造集融资、投资、建设、运营“四位一体”的综合型国企。指导县国控公司争取发行12 亿元公司债券，已于今年发行第一期债券5亿元，主要用于借新还旧，创温州市AA评级平台无担保纯5年公司债券最低利率，有效降低付息成本。

3.坚持民生为本，抓好重点支出保障。优化财政支出结构，积极统筹财力支持民生事业发展，确保全县财政支出增量的三分之二以上用于民生事务。全年用于教育、卫生、社保、农林水等十三大民生事务支出52亿元，占一般公共预算支出的80%。一是助力教科文事务发展。坚持把教育作为财政支出重点领域予以优先保障，着力调整优化支出结构，坚持“保基本、强弱项”，2024年安排教育支出8.36亿元，支持教育优质均衡发展。安排文化旅游体育与传媒经费1.23亿元，加大基层文化补助投入，持续推进全县文体业健康发展。二是支持卫生社保事务发展。安排卫生健康支出7.59亿元，深化县级公立医院改革，提升公共卫生服务均等化水平。聚焦民生实事，全力做好创业、就业、失业服务保障；保障基本民生支出调标政策，城乡居民基本养老保险基础养老金由每人每月330元提标至每人每月350元，城乡居民最低生活保障标准从2024年11月起，由每人每月1110元调整到1145元。三是推动乡村振兴建设。充分发挥财政资金支持导向作用，安排农林水支出7亿元，保障乡村振兴多元化投入。稳步提高土地出让收益计提用于农业农村比例至8%，有效衔接一般公共预算资金安排优先保障领域，促进农业创新发展、农村和美宜居、农民增收致富。

4.坚持改革为要，提高财政监管水平。严格落实预算法，按照“科学理财、精细管财、高效用财”的要求，创新方式方法，加强资金管理，财政监管水平进一步提升。一是抓实预算改革。完善全口径政府预算体系，细化预算编制，提高年初预算到位率。迭代升级惠农惠民财政补贴资金“一卡通”管理，全面启用“一键直达”，完成原乡镇公共财政服务平台历史数据迁移，助力财政补贴资金精准快享、高效便民。二是强化财政监督。推动“财会监督加强年”活动贯穿全年，深化预算绩效管理改革，持续完善全覆盖预算绩效管理体系；完成上年度所有预算项目支出绩效自评工作，涵盖全县所有预算单位和乡镇项目，涉及财政资金35.1亿元。牢固树立过“紧日子”思想，印发《泰顺县财政局关于严格财政管理支出，坚决贯彻落实过紧日子要求的通知》，进一步压缩“三公两费”支出。认真开展政府投资项目预算审核，科学节约造价资金，共办理完结预算备案审核（标前审价）项目262个，送审金额21.84亿元，审核后金额20.01亿元，核减金额1.83亿元，核减率8.38%。三是防范债务风险。多渠道加强地方政府性债务管理，规范地方政府举债行为。制定《泰顺县政府法定债务风险化解方案》，有效化解债务存量，减少债务风险。

二、2025年预算草案

（一）2025年预算编制的指导思想和原则

中央经济工作会议和全国财政工作会议强调要更好统筹发展和安全，实施更加积极的财政政策，确保财政政策持续用力、更加给力，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，充实完善政策工具箱，打好政策“组合拳”，加大财政支出强度，加强重点领域保障，党政机关要坚持过紧日子等工作要求。2025年我县财政工作机遇与挑战并存。

从收入看：省委省政府大力支持山区县发展，今年更是建立了山区海岛县分类动态调整机制，在全面实施“一县一策”的基础上，以梯次追赶激发山区县内生发展动力。我县正坚定不移推进“生态立县、旅游兴县、产业强县”发展战略，加快打造“浙南明珠、最美山城”，努力探索具有山区特色的高质量发展共同富裕之路，发展后劲将越来越强。新一轮的财税体制改革也将合理划分央地事权、明确财权配置，为财政增收提供重要支撑。但我县经济总量小，制造业根基浅，产业层次低等问题依然突出，内生性经济发展动力不足，加上土地市场持续遇冷，外部环境变化带来的不利影响不断加深，当前有效需求不足、社会预期偏弱的情况仍然存在，地方财政增收道阻且长。

从支出看：2025年中央强调要实施更加积极的财政政策，确保财政政策持续用力、更加给力，更加注重惠民生、促消费、增后劲，我县财政支出将面临更大的挑战。财政不但要保障好“保吃饭、保运转、保基本民生”，还需要加大财政资金投入至社会保障、乡村振兴、产业政策兑现等一系列刚性支出，同时一系列重大项目建设仍需资金保障。财政收支矛盾依然突出，承压前行的紧平衡状态仍将持续，这对财政部门的理财水平和资金统筹能力提出了很大考验。

结合当前经济形势，并参考上年度预算执行情况，按照中央、省市县对财政工作的总体部署以及财政改革工作的总体要求，2025年我县财政预算安排的指导思想和原则是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入落实中央、省委、市委经济会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，以忠实践行“八八战略”、奋力打造“重要窗口”主题主线，深入实施“生态立县、旅游兴县、产业强县”战略，坚持打造“浙南明珠、最美山城”不动摇，提高政治站位，强化政治担当，深化“财为政服务”理念，按照“量入为出、以收定支、收支平衡”的总要求，遵循“优先基本支出、保障民生支出、统筹重点支出”的支出原则，全面深化零基预算改革，实施更加积极的财政政策，坚持强保障、惠民生、促发展，防范化解重点领域风险，兜牢基层“三保”底线，稳定预期、激发活力，推动经济持续回升向好，不断提高人民生活水平，保持社会和谐稳定，为我县高质量完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局打牢基础。

（二）2025年一般公共预算草案

2025年，我县拟安排财政总收入275929万元，增长5.5%。其中，一般公共预算收入167715万元，增长3.0%。2025年，我县拟安排一般公共预算支出583794万元，下降10.2%。

全县一般公共预算收支平衡安排情况：根据我省现行财政体制和有关财政结算办法测算，按照“以收定支、收支平衡”的原则，2025年一般公共预算收入167715万元，转移性收入等485385万元（其中：税收返还收入8319万元、上级转移支付收入330000万元、一般债务转贷收入37050万元（再融资债券）、调入资金98563万元、上年结转11453万元），合计收入653100万元；2025年一般公共预算支出583794万元，预备费5900万元，地方政府一般债务还本支出37381万元，县上解上级支出24000万元，援助其他地区支出820万元，年终结转1205万元，合计支出653100万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

收入科目情况。增值税57964万元，增长7.0%；企业所得税29000万元，增长15.4%；个人所得税4500万元，增长10.8%；资源税1500万元，增长22.0%；城市维护建设税5000万元，增长4.4%；房产税2300万元，下降2.0%；印花税2000万元，增长1.2%；城镇土地使用税1500万元，增长11.9%；土地增值税500万元，下降135.7%；车船税2200万元，增长20.4%；耕地占用税4000万元，下降63.3%；契税8500万元，下降0.5%；其他税收收入586万元；非税收入48165万元，增长0.7%。如图：

2.支出科目情况。一般公共服务支出65223万元，下降20.4%；国防支出211万元，下降66.4%；公共安全支出18730万元，下降17.4%；教育支出71867万元，下降14.0%；科学技术支出7438万元，增长15.1%；文化旅游体育与传媒支出11161万元，下降9.1%；社会保障和就业支出108664万元，增长7.1%；卫生健康支出64023万元，下降15.7%；节能环保支出9144万元，增长117.4%；城乡社区支出59208万元，下降26.5%；农林水支出65471万元，下降6.5%；交通运输支出45843万元，下降21.1%；资源勘探工业信息等支出1117万元，增长21.9%；商业服务业等支出1419万元，下降37.4%；金融支出86万元，下降52.5%；自然资源海洋气象等支出11959万元，增长30.9%；住房保障支出17836万元，增长7.2%；粮油物资储备支出338万元，下降44.1%；灾害防治及应急管理支出2842万元，下降30.1%；债务付息和发行费支出21214万元，增长6.6%。如图：

（三）2025年政府性基金预算草案

2025年，拟安排本级政府性基金预算收入165205万元，比上年执行数增长80.1%；上级补助收入预计6000万元，债务转贷收入1300万元（再融资债券），上年结转66469万元；合计收入238974万元。拟安排本级政府性基金预算支出132387万元，比上年执行数下降52.5%；专项债务还本支出8000万元，调出资金97000万元，年终结转1587万元；合计支出238974万元。2025年全县本级政府性基金预算收支具体安排如下：

1.收入情况。国有土地使用权出让收入55205万元，国有土地收益基金收入1750万元，城市基础设施配套费收入1900万元，彩票公益金收入350万元，污水处理费收入700万元，其他政府性基金收入100300万元，专项债券对应项目专项收入5000万元。

2.支出情况。文化旅游体育与传媒支出227万元，卫生健康支出34万元，城乡社区支出36855万元，农林水支出1296万元，交通运输支出39994万元，债务付息支出15386万元，债务发行费用支出100万元，其他支出38495万元。

（四）2025年社会保险基金预算草案

2025年，拟安排社保基金预算收入87141万元，比上年执行数下降3.8%。拟安排社保基金预算支出79689万元，比上年执行数增长7.1%。收支相抵，2025年全县社保基金当年结余7452万元。

（五）2025年国有资本经营预算草案

2025年，拟安排国有资本经营预算本级收入6万元，转移性收入9万元。拟安排国有资本经营预算本级支出13万元，转移性支出2万元。收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

（六）2025年地方政府债务预算管理

省财政厅已下达泰顺县2025年新增债务限额16.34亿元。2025 年我县地方政府债务限额按照省财政厅下达后的地方政府债务限额128.73亿元进行控制。

三、切实做好2025年预算管理和预算执行工作

围绕年度预算收支任务，我们将认真落实县委县政府、县人大各项决策部署和工作要求，进一步提高认识，全面深化零基预算改革，加强预算统筹管理，严格绩效管理和成本管控，严格财政资金监管，加强风险管控，努力完成全年预算任务。

（一）全力以赴壮财力。科学研判、牢牢把握今年财政工作面临的复杂形势，进一步加强与税务等部门的协作与联系，建立信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制，随时掌握税收入库动态。确保各项收入依法征收、及时足额入库。强化政策研究，第一时间了解掌握政策动态，提前做好承接准备，结合我县实际情况，向上争取更多有利于地方发展的政策、资金支持。深入挖掘资源资产潜力，全力做好泰顺县级国有资产资源盘活三年行动，依法合规开展有效政府性资产资源盘活，进一步扩充地方财力，促进财政收入稳步发展。

（二）优化结构压支出。进一步推动预算管理一体化规范的实施，确保预算管理一体化、收支智管系统全面应用，业务正常开展。把过紧日子作为常态化思维模式，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，严格压减非重点非刚性支出，切实做到非刚性、重点支出只减不增。坚持量入为出，持续从严从紧控制“三公两费”管理，依托集中财力办大事政策体系，将更多的财政资金用于支持经济社会发展和基本民生保障，发挥出财政资金最大的效益。

（三）坚定不移强民生。坚持以民为本办实事，始终坚持把保障和改善民生作为一切工作的出发点和落脚点。坚持“保基本民生、保工资、保运转”优先，保障好基本民生支出调标政策，切实兜牢兜实“三保”底线，不留硬缺口。进一步推动县域医共体建设和基层医疗卫生机构补偿机制改革，深化落实改革各项政策，全力守护人民健康。稳步提高养老保险待遇水平，进一步防范社保基金支出风险，加强社会保险基金管理和监督，提高社会保障水平。优化教育支出结构，积极落实各项教育政策措施，建设高质量教育体系，全力支持办好人民满意的教育。全面推进乡村振兴，千方百计争资金，保持财政投入力度不减，推动农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足。

（四）守牢底线防风险。强化“三保”统筹管理，将“三保”摆在财政工作的最优先位置，兜牢“三保”支出底线，动态监控“三保”执行情况。加强对全口径债务和隐性债务动态管理和监督，规范政府性债务的举借、偿还和使用，进一步有序优化存量债务，坚决遏制隐性债务增量。守牢社保基金风险“红线”，动态监控社保基金运行情况，及时统计测算社保风险准备金结余支付能力等指标，确保基金运行安全、完整、可持续。加强库款管理，科学合理调度资金，密切关注库款流入流出和余额变动等情况，做好重点资金支出保障，守住财政运行安全底线。 

（五）强化管理提绩效。扎实做好财政绩效管理工作，建立健全对新项目的必要性、可实施性和可持续性等进行审查的机制，开展重大政策财政可承受能力评估，从严控制各类新增支出政策出台。严格落实政府投资项目“三个不得立项”要求，切实强化源头控制。精准精简产业政策，加强政府投入产出“流水”分析，导向作用不清晰，产税效果不显著的政策进行清理，将更多政策资源向实体经济倾斜。按照项目成熟度、轻重缓急等合理安排建设时序，优先保障县委县政府重大决策部署，着力提升财政服务效能。

《泰顺县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案报告》.pdf

泰顺县2024年财政预算执行情况表和2025年财政预算安排表.pdf

转移支付情况说明.pdf