一、部门概况

（一）主要职能

1. 根据县委对干部队伍建设的要求，有计划地轮训党员领导干部、后备干部、理论干部以及公务员、国企管理人员等;

2. 承办县委和县政府举办的专题研讨班，并开展多种形式的委托培训和合作培训;

3. 开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传，对县内外重大现实问题开展理论研究，为教学和社会实践服务，并将重要成果提供给县委、县政府决策参考;

4. 完成县委、县政府交办的其它任务;

（二）部门机构设置情况

从预算单位构成看，中共泰顺县委党校部门预算包括：本级预算。

二、2025年中共泰顺县委党校部门预算安排情况说明

（一）关于中共泰顺县委党校2025年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，中共泰顺县委党校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、财政专户管理资金收入、上年结转结余；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。中共泰顺县委党校2025年收支总预算1078.13万元。

（二）关于中共泰顺县委党校2025年收入预算情况说明

中共泰顺县委党校2025年收入预算1078.13万元，上年执行数2456.25万元，比上年执行数减少1378.12万元，下降56.1%，主要是上年校建尾款结算导致上年执行数高。

其中：一般公共预算拨款收入878.13万元（上年结转44.40万元），占81.4%；财政专户管理资金收入200.00万元，占18.6%。

（三）关于中共泰顺县委党校2025年支出预算情况说明

中共泰顺县委党校2025年支出预算1078.13万元，上年执行数2456.25万元，比上年执行数减少1378.12万元，下降56.1%，主要是上年校建尾款结算导致上年执行数高。

1.按支出功能分类，包括教育支出915.41万元、社会保障和就业支出70.54万元、卫生健康支出43.91万元、住房保障支出48.27万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出576.18万元，占53.4%;日常公用支出57.55万元，占5.3%;项目支出444.40万元，占41.2%。

年终结转结余0万元。

（四）关于中共泰顺县委党校2025年财政拨款收支预算情况的总体说明

中共泰顺县委党校2025年财政拨款收支总预算878.13万元。收入包括：一般公共预算拨款收入878.13万元；支出包括：教育支出715.41万元、社会保障和就业支出70.54万元、卫生健康支出43.91万元、住房保障支出48.27万元。

（五）关于中共泰顺县委党校2025年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

中共泰顺县委党校2025年一般公共预算当年拨款878.13万元，上年执行数2286.59万元，比上年执行数减少1408.46万元，下降61.6%，主要是上年校建尾款结算导致上年执行数高。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

教育支出715.41万元，占81.5%；社会保障和就业支出70.54万元，占8.0%；卫生健康支出43.91万元，占5.0%；住房保障支出48.27万元，占5.5%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

（1）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）715.41万元，主要用于人员经费支出及商品和服务支出。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）8.80万元，主要用于离退休春节慰问金支出。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）41.16万元，主要用于单位按照养老保险制度为干部职工缴纳的基本养老保险费支出。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）20.58万元，主要用于单位按照养老保险制度为干部职工缴纳的职业年金支出。

（5）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）26.97万元，主要用于单位按照国家政策为干部职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。

（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）16.94万元，主要用于干部职工的医疗补助。

（7）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）48.27万元，主要用于单位按照国家政策为干部职工缴纳的住房公积金。

（六）关于中共泰顺县委党校2025年一般公共预算基本支出情况说明

中共泰顺县委党校2025年一般公共预算基本支出633.73万元，其中：

人员支出576.18万元，主要包括：职务(岗位)工资、级别(技术等级)工资、一般津贴、特岗津贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、失业保险、工伤保险、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助。

日常公用支出57.55万元，主要包括：其他社会保障缴费、医疗费、办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）关于中共泰顺县委党校2025年政府性基金预算支出情况说明

中共泰顺县委党校2025年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，与上年执行数持平。

（八）关于中共泰顺县委党校2025年国有资本经营预算支出情况说明

中共泰顺县委党校2025年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出，与上年执行数持平。

（九）关于中共泰顺县委党校2025年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

中共泰顺县委党校2025年“三公”经费预算数为1.50万元，上年预算数1.50万元，与上年预算数持平。具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2025年安排因公出国（境）费用预算0万元，与上年预算数持平。主要用于部门人员的公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。持平的主要原因是今年未安排因公出国（境）。

2.公务接待费：2025年安排公务接待费预算1.50万元，与上年预算数持平。主要用于接待上级检查等支出。持平的主要原因是今年的公务接待费按核定额安排预算。

3.公务用车购置及运行维护费：2025年安排公务用车购置及运行维护费预算0万元，与上年预算数持平。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车，与上年预算数持平，持平的主要原因是今年未安排购置公务用车；公务用车运行维护费支出0万元，主要用于公务用车燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，与上年预算数持平，持平的主要原因是单位无公车。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费。

中共泰顺县委党校为非行政（参公）部门，2025年部门预算未涉及机关运行经费。

2.政府采购情况。

2025年中共泰顺县委党校部门政府采购预算总额4.40万元，其中：政府采购货物预算4.40万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

3.国有资产占有使用情况。

截至2024年12月31日，中共泰顺县委党校(按预算部门)共有车辆0辆。单价100万元以上设备0台（套）。

2025年部门预算未安排购置车辆。2025年部门预算未安排购置单价100万元以上设备。

4.预算绩效情况说明。

2025年中共泰顺县委党校（按预算部门）其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，共计2个一级项目，涉及当年财政拨款444.40万元。同时，将按照相关制度规定开展绩效自评。一级项目绩效目标表，详见“2025部门项目支出绩效表”。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。

2.财政专户管理资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业部门开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含财政专户管理资金收入。

4.事业部门经营收入：事业部门在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算部门在“一般公共预算”“政府性基金预算”“国有资本经营预算”“财政专户管理资金”“事业收入”“事业部门经营收入”“上级补助收入”和“附属部门上缴收入”等之外取得的各项收入。

6.上年结转结余：包括财政拨款结转结余、财政专户管理结转结余和单位资金结转结余。

7.基本支出：是预算部门为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

8.项目支出：是预算部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流出国（境）费用；公务用车购置及运行费反映部门公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、新能源汽车充电费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映部门按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：指保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及办公设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出(含职业年金补记支出)。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（具体内容详见附件）

中共泰顺县委党校 2025年部门预算公开 .pdf