目录

一、部门概况

（一）主要职能

（二）部门机构设置情况

二、2023年泰顺县财政局部门预算安排情况说明

（一）关于泰顺县财政局2023年收支预算情况的总体说明

（二）关于泰顺县财政局2023年收入预算情况说明

（三）关于泰顺县财政局2023年支出预算情况说明

（四）关于泰顺县财政局2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五）关于泰顺县财政局2023年一般公共预算当年拨款情况说明

（六）关于泰顺县财政局2023年一般公共预算基本支出情况说明

（七）关于泰顺县财政局2023年政府性基金预算支出情况说明

（八）关于泰顺县财政局2023年国有资本经营预算支出情况说明

（九）关于泰顺县财政局2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

（十）其他重要事项的情况说明

三、名词解释

四、2023年泰顺县财政局部门预算表

（一）2023年县级部门收支预算总表

（二）2023年县级部门收入预算总表

（三）2023年县级部门支出预算总表

（四）2023年县级部门财政拨款收支预算总表

（五）2023年县级部门一般公共预算支出表

（六）2023年县级部门一般公共预算基本支出表

（七）2023年县级部门一般公共预算“三公”经费支出表

（八）2023年县级部门政府性基金预算支出表

（九）2023年县级部门国有资本经营预算支出表

（十）2023年县级部门项目支出预算表

（十一）2023年县级部门预算财政拨款重点项目支出预算表

一、部门概况

（一）主要职能

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定有关宏观经济政策，提出贯彻国家宏观调控政策的建议。拟订和执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家和省市的财政、税收、财务、会计、国有资产监管等法律、法规和方针、政策及其他有关政策。监督财税法规、政策的执行。

3.负责各项财政收支管理。编制县年度预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人大报告全县和县预算及执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。负责政府投资基金财政出资的预算管理和国有资产管理。负责全县预决算公开。研究提出县对乡镇财政体制改革的建议并组织实施。指导全县乡镇财政工作。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。负责统一公共支付平台建设和应用推广。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理。组织制定财政专户、预算单位账户及资金存放管理制度。负责县财政总预算会计核算与管理。负责编制全县财政总决算、部门决算、权责发生制政府财务报告。

6.负责政府采购监督管理，拟订政府采购有关政策制度。负责政府采购投诉和举报案件处理。负责执法执勤用车等公务用车的综合管理。

7.负责管理政府内外债。负责管理地方政府债务，防范和化解地方政府债务风险。负责地方政府债券管理工作。参与研究利用外资的有关政策，归口管理国际金融组织和外国政府的贷（赠）款业务。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8.拟订行政事业性国有资产管理制度，按规定管理行政事业性国有资产。牵头编制国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县属国有金融资本出资人职责，代表县政府对相关企业履行出资人职责。负责资产评估行业财政监督管理。

9.负责汇总和编制国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县属企业国有资本收益。监督执行企业财务规章制度。制定需要全县统一规定的开支标准、支出政策和管理制度。

10.按权限负责社会保险基金管理。负责汇总和编制全县社会保险基金预决算草案，制定社会保险基金财政补助政策和财务会计管理制度，管理社会保险基金收支和保值增值工作。参与制定社会保险政策。

11.负责办理和监督县财政的经济发展支出。负责编制县政府投资项目资金预算。负责县政府投资项目建设资金监督管理。参与制订城市建设财政事权和支出责任体制，拟订基本建设财政财务管理制度。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

12.负责实施预算绩效管理。建立预算绩效管理体系，组织实施事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控和绩效评价。

13.管理和指导全县会计工作。监督和规范会计行为。组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务，组织开展会计专业技术资格考试，指导和管理社会审计。指导推进全县注册会计师、资产评估行业党的建设工作。

14.负责财政信息化建设规划。负责财政信息化项目建设。负责财政数据管理。负责财政网络与信息安全管理工作。

15.根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规和县委、县政府有关规定，履行出资人职责，监管县属经营性国有资产，负责对所监管企业国有资产保值增值进行监督。

16.牵头拟订我县企业国有资产管理的规范性文件，制订有关规章制度。按照出资人职责，指导督促所监管企业贯彻落实国家和省、市有关方针政策及法律、法规、标准等。配合所监管企业主管部门做好安全生产管理工作。

17.负责指导推进国有企业改革和重组。制定所监管企业国有资本布局结构整体规划并组织实施，推动国有经济布局和结构的战略性调整。配合所监管企业主管部门做好党建工作。

18.负责指导国有企业建立现代企业制度。指导国有企业完善公司治理结构，负责所监管企业董事会建设。

19.负责建立健全经营者激励约束机制。负责所监管企业负责人经营业绩考核和薪酬水平审核，承担所监管企业收入分配监督管理工作。按照有关规定，承担所监管企业国有资本经营预算编制和监督执行等工作。

20.研究全县国有经济和所监管企业的运行状况，指导所监管企业风险管控。承担企业国有资产产权界定、产权登记、评估监管、清产核资、统计、企业采购、招商引资、综合评价等基础管理工作。

21.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）部门机构设置情况

从预算单位构成看，泰顺县财政局部门预算包括：局本级预算。

二、2023年泰顺县财政局部门预算安排情况说明

（一）关于泰顺县财政局2023年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，泰顺县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算收入；支出包括：一般公共服务支出社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出、其他支出。泰顺县财政局2023年收支总预算4230.27万元。

（二）关于泰顺县财政局2023年收入预算情况说明

泰顺县财政局2023年收入预算4230.27万元，比上年执行数增加263.98万元，增长6.66%，主要是因工作需要，项目支出增加；因社保、公积金基数调整，社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。

其中：一般公共预算拨款收入3725.77万元，占88.07%；政府性基金收入504.5万元，占11.93%。

（三）关于泰顺县财政局2023年支出预算情况说明

泰顺县财政局2023年支出预算4230.27万元，比上年执行数增加263.98万元，增长6.66%%，主要是因工作需要，项目支出增加；因社保、公积金基数调整，社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出2979.98万元、社会保障和就业支出329.39万元、卫生健康支出159.00万元、住房保障支出257.40万元、其他支出504.50万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出3144.81万元，占73.34%；日常公用支出308.37万元，占7.29%；项目支出777.09万元，占18.37%。

结转下年0万元。

（四）关于泰顺县财政局2023年财政拨款收支预算情况的总体说明

泰顺县财政局2023年财政拨款收支总预算4230.27万元。收入包括：一般公共预算3725.77万元、政府性基金504.50万元；支出包括：一般公共服务支出2979.98万元、社会保障和就业支出329.39万元、卫生健康支出159.00万元、住房保障支出257.40万元、其他支出504.50万元。

（五）关于泰顺县财政局2023年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

泰顺县财政局2023年一般公共预算当年拨款3725.77万元，比上年执行数增加33.08万元，增长0.90%，主要是因社保、公积金基数调整，社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出增加。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务（类）支出2979.98万元，占79.98%；社会保障和就业（类）支出329.39万元，占8.84%；卫生健康（类）支出159.00万元，占4.27%；住房保障（类）支出257.40万元，占6.91%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2711.98万元，主要用于反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）268.00万元，主要用于反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

（3）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）4.59万元，主要用于反映除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）216.53万元，主要用于反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）108.27万元，主要用于反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）103.93万元，主要用于反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（7）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）55.07万元，主要用于反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（8）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）257.40万元，主要用于反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（六）关于泰顺县财政局2023年一般公共预算基本支出情况说明

泰顺县财政局2023年一般公共预算基本支出3725.77万元，其中：

人员经费3144.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助；

公用经费308.37万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）关于泰顺县财政局2023年政府性基金预算支出情况说明

1.政府性基金预算当年拨款规模变化情况。

泰顺县财政局2023年政府性基金预算当年拨款504.50万元，比2022年执行数增加504.50万元，主要是2022年未安排政府性基金预算，部分项目由政府性基金预算拨款。

2.政府性基金预算当年拨款结构情况。

其他（类）支出504.50万元，占100%。

3.政府性基金预算当年拨款具体使用情况。

（1）其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）504.50万元，主要用于反映其他政府性基金对应专项债务收入安排的支出。

（八）国有资本经营预算

泰顺县财政局2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（九）关于泰顺县财政局2023年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

泰顺县财政局2023年“三公”经费预算数为11.50万元，比上年预算数增加7.5万元，下降39.47%，具体如下：

1.因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，2023年安排因公出国（境）费用预算0万元，与上年执行数持平。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。持平的主要原因是结合实际工作情况，2022年、2023年均未安排因公出国（境）费用。

2.公务接待费：2023年安排公务接待费预算2万元，比上年预算数减少6万元，下降75%。主要用于接待上级省、市（区）及兄弟县单位来我局检查、考察、学习交流、联系工作等支出。减少的主要原因是厉行节约，压减公务接待费。

3.公务用车购置及运行维护费：2023年安排公务用车购置及运行维护费预算9.5万元，比上年预算数减少1.5万元，下降13.64%。其中，公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车，与上年执行数持平，主要原因是2022年、2023年均未安排公务用车购置支出；公务用车运行维护费支出9.5万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。比上年预算数减少1.5万万元，下降13.64%，主要原因是厉行节约，压减公务用车运行维护费。

（十）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费（行政参公单位填写，事业单位请删除）。

2023年泰顺县财政局本级等1家行政单位的机关运行经费财政拨款预算308.37万元，比上年预算减少3.56万元，下降1.14%，主要是人员减少，日常公用经费减少。

2.政府采购情况。

2023年泰顺县财政局各单位政府采购预算总额100万元，其中：政府采购货物预算50万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算50万元。

3.国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，泰顺县财政局所属各预算单位共有车辆3辆，其中，县部级领导用车0辆、机要通信用车及应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、老干部服务用车0辆、行政执法专用车3辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

2023年部门预算未安排购置车辆、单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

4.预算绩效情况说明。

2023年泰顺县财政局其他运转类项目和特定目标类项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款777.09万元，一级项目4个。

三、名词解释

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算和国有资本经营预算财政拨款。

2.专户资金:教育收费作为本部门的事业收入，纳入财政专户管理的资金。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含专户资金收入。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.其他收入：预算单位在“一般公共预算”“政府性基金”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”等之外取得的各项收入（含上级补助收入和附属单位缴款等收入）。

6.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”“专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

7.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

9.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

15.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

16. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

19. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

21.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）：指反映其他政府性基金对应专项债务收入安排的支出。

（具体内容详见附件）

泰顺县财政局2023年预算公开.pdf